半調子 追問

2019-04-11 16:24

老師：我12月暫估入賬的材料是9136.5，到1月份收到發票貨款已付實際金額是17530.60，月底結轉時結轉出來的成本只有8394.10，是否正確?

小黎老師 解答

2019-04-11 16:26

您好，本月收到發票這兩筆分錄都要紅沖，然后按照發票金額入賬并且結轉成本

半調子 追問

2019-04-11 16:31

已經紅沖了

小黎老師 解答

2019-04-11 16:35

您好，那就按照發票金額入賬

半調子 追問

2019-04-11 16:47

我12月暫估入賬的材料是9136.5，到1月份收到發票貨款已付實際金額是17530.60，（已紅沖）月底結轉時結轉出來的成本只有8394.10，是否正確?

小黎老師 解答

2019-04-11 16:53

您好，這個結轉的成本不能說錯呀，有可能這部分工程材料沒有全部結算啊

半調子 追問

2019-04-11 17:02

那么我能不能只樣理解
暫估入賬紅字沖銷后應該是為零的、重新根據發票入賬的金額與暫估入賬的是沒有關聯的

小黎老師 解答

2019-04-11 17:03

您好，暫估的只是根據收到的材料等暫估的，但是最終結算以發票為準

半調子 追問

2019-04-11 17:12

老師你看

小黎老師 解答

2019-04-11 17:13

您好，這樣是可以的呀

半調子 追問

2019-04-11 17:14

實際領用17530.60

小黎老師 解答

2019-04-11 17:15

您好，那就按照實際領用的金額結轉成本

半調子 追問

2019-04-11 17:17

沖銷的

小黎老師 解答

2019-04-11 17:18

您好，分錄是對的呀

半調子 追問

2019-04-11 17:20

余額不對呀

半調子 追問

2019-04-11 17:23

成負的了

小黎老師 解答

2019-04-11 17:27

您好，你當期的正數發票做了嗎

半調子 追問

2019-04-11 17:34

做了，會不會因為夸月存在差異

小黎老師 解答

2019-04-11 17:35

您好，你要把上個月的成本也沖掉

半調子 追問

2019-04-11 17:37

都沖了

小黎老師 解答

2019-04-11 17:38

您好，那領用的部分做進工程施工了嗎