小寶貝 追問

2019-04-11 10:41

老師能不能說具體一點，就是我們公司來給客戶168000，9個點的，需要找13個點的材料發(fā)票，需要多少怎么算，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-11 10:48

你好，不同稅率的就不能按這個公式計算的
你單位增值稅稅負率控制在多少？

小寶貝 追問

2019-04-11 10:56

我們單位是做建筑的，開給客戶的票都是9個點了，現(xiàn)在，4月1號起，然后找的進項票是13個點的

鄒老師 解答

2019-04-11 10:59

你好，你單位稅負率控制在多少呢，知道稅負率，才可以計算需要多少進項發(fā)票抵扣的

小寶貝 追問

2019-04-11 11:02

稅負率不就是9%么，我們是一般納稅人，老師

小寶貝 追問

2019-04-11 11:03

3%，老師

鄒老師 解答

2019-04-11 11:04

你好，9%是稅率，而不是稅負率
稅負率是納稅金額占收入的比例

小寶貝 追問

2019-04-11 11:05

我們公司增值稅稅負是3%，老師

鄒老師 解答

2019-04-11 11:08

你好，那就根據(jù)這個計算
銷項不含稅金額*9%-進項不含稅金額*13%=銷項不含稅金額*3%
銷項不含稅金額*6%=進項不含稅金額*13%
代入數(shù)據(jù)計算就是了

小寶貝 追問

2019-04-11 11:12

老師，銷項不含稅金額和進項不含稅金額怎么算呀

鄒老師 解答

2019-04-11 11:13

你好，銷項不含稅金額=銷項含稅/1.09
進項不含稅金額=進項含稅/1.13

小寶貝 追問

2019-04-11 11:17

而且進項就是不知道呀，怎么算進項不含稅金額

鄒老師 解答

2019-04-11 11:23

你好，銷項不含稅金額*6%=進項不含稅金額*13%
這個等式，知道銷項，只有進項不含稅不知道
進項不含稅金額=銷項不含稅金額*6%/13%

小寶貝 追問

2019-04-11 11:28

老師，為什么要用，銷項不含稅金額×6%呢

鄒老師 解答

2019-04-11 11:30

你好
增值稅應納稅額=銷項稅額—進項稅額
而銷項稅額=銷項不含稅金額*9%
進項稅額=進項不含稅金額*13%
增值稅應納稅額=銷項不含稅金額*3%（稅負率是3%）
所以代入數(shù)據(jù)就是這樣計算的
銷項不含稅金額*9%-進項不含稅金額*13%=銷項不含稅金額*3%
銷項不含稅金額*6%=進項不含稅金額*13%

小寶貝 追問

2019-04-11 11:55

老師，以前我們稅率是10%的時候，我們銷項稅額是這樣算的。不含稅銷售額×0.1

鄒老師 解答

2019-04-11 11:56

你好，10%的時候，銷項稅額=不含稅銷售額×0.1

小寶貝 追問

2019-04-11 11:57

為什么降稅之后進項票算出來更多了呢，老師

小寶貝 追問

2019-04-11 11:57

不是應該更少嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 11:59

你好，因為材料抵扣的進項稅額少了，之前16%，現(xiàn)在改成13%，所以需要的進項金額更多的