曉曉 追問

2019-04-09 10:29

老師，看我這分錄都對不

鄒老師 解答

2019-04-09 10:33

你好，形式上是正確的

曉曉 追問

2019-04-09 11:34

那為什么這個本年利潤24841.84和利潤表中的數不一致，剛好差異2329.39

曉曉 追問

2019-04-09 11:35

檢查了不知道哪里出錯了

鄒老師 解答

2019-04-09 11:42

你好，你計提的減值損失有體現在期末未分配利潤欄次嗎

曉曉 追問

2019-04-09 12:11

月末做了一筆，借:本年利潤  貸:資產減值損失

鄒老師 解答

2019-04-09 12:11

你好，你這個數據有體現在期末 未分配利潤欄次嗎

曉曉 追問

2019-04-09 13:29

月末做了一筆，借:本年利潤 貸:資產減值損失

曉曉 追問

2019-04-09 13:30

開始你說分錄對的，那到底哪里有問題

鄒老師 解答

2019-04-09 13:40

你好，你需要去檢查你報表的期末未分配利潤數據是否計算正確

曉曉 追問

2019-04-09 13:58

未分配利潤年末才做一筆，這個月沒有動過，

曉曉 追問

2019-04-09 13:58

現在說的是本年利潤和報表中的利潤對不上，就是因為做了計提存貨跌價準備和對應的結轉

鄒老師 解答

2019-04-09 14:03

你好，你單位資產負債表與利潤表符合這個勾稽關系嗎 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計

曉曉 追問

2019-04-09 14:05

問題就是出在這筆分錄中，想問一下，我那分錄到底都對不對

曉曉 追問

2019-04-09 14:08

另外利潤表中到底有沒有資產減值損失這一科目，我看有的利潤表中沒有

鄒老師 解答

2019-04-09 14:14

你好，分錄是正確的 
之前的資產減值損失改為現在的信用減值損失科目核算了

曉曉 追問

2019-04-09 14:16

主要是現在，到底哪里錯了，導致這兩個數據不一致

曉曉 追問

2019-04-09 14:20

那我實在找不出來差異的原因，如果不做存貨跌價準備，兩個數據就能對的上，做了反而有差異，老師你看看我分錄中的金額對嗎

鄒老師 解答

2019-04-09 14:24

你好，錯誤的原因可能是你單位資產負債表的期末未分配利潤數據計算的不對 
分錄金額是對的

曉曉 追問

2019-04-09 14:29

我想問一下，成本是20743.2，收入是18413.81，結轉本月商品成本，借：主營業務成本  貸：庫存商品   這個分錄中的金額應該按照那個數字？

鄒老師 解答

2019-04-09 14:34

你好，按20743.2，然后結轉計提的存貨跌價準備 
借；存貨跌價準備      20743.2-18413.81 
貸；主營業務成本  20743.2-18413.81

曉曉 追問

2019-04-09 14:38

資產負債表中的未分配利潤期末–期初＝–146565.4，而利潤表中本年累計數是–148894.79，差異也是2329.39，因為利潤表和資產負債表都是按公式自動取數的，我都沒有改過

曉曉 追問

2019-04-09 14:42

這是科目匯總表，借貸都相等，資產負債表也兩邊相等

曉曉 追問

2019-04-09 14:44

就是利潤表中利潤數和月末結轉的本年利潤數不等，剛好差異2329.39

鄒老師 解答

2019-04-09 14:49

你好，期末未分配利潤的數據有包括這個 2329.39的金額嗎