thh歡歡 追問

2019-04-09 09:32

那如果后期有其他費用發(fā)票回來，可以暫估費用嗎？

thh歡歡 追問

2019-04-09 09:32

怎么做呢

陳詩晗老師 解答

2019-04-09 10:42

首先，把上面分錄沖紅，然后根據(jù)發(fā)票做正常的分錄，如果跨年，通過以前年度損益調(diào)整

thh歡歡 追問

2019-04-09 11:08

怎么做之前年度損益調(diào)整呢

陳詩晗老師 解答

2019-04-09 11:55

首先，紅字分錄借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應付賬款～暫估 
然后 
借：以前年度損益調(diào)整 
應交稅費～增值稅～進 
貸：應付賬款 
如果以前年度損益調(diào)整有差額轉(zhuǎn)未分配利潤