小草 追問

2019-04-08 17:33

2018年每月沒有計提稅金及附加 沒有結轉增值稅 每月交稅時 直接做分錄 借：應交稅費-應交增值稅-已繳增值稅 銷售產品稅金及附加  
貸：銀行存款，然后2019年度開始了 發現不對勁 怎么調整？

彩麗老師 解答

2019-04-08 17:57

借：應交稅費-應交增值稅-已繳增值稅 銷售產品稅金及附加  
貸：銀行存款 
這個分錄不對

小草 追問

2019-04-08 21:52

我是接著上個會計 后面繼續做的 ,他之前每個月沒有 結轉增值稅 也沒有計提稅金及附加 ，等于每月交上月稅的時候 直接做 借：應交稅費-應交增值稅-已繳增值稅 銷售產品稅金及附加 貸：銀行存款 現在財務報表上應交稅費科目出現負數 ，那1月開始應該怎么做賬？

彩麗老師 解答

2019-04-08 21:54

“銷售產品稅金及附加 ”這個是什么?把你的憑證截圖發過來看下

小草 追問

2019-04-08 21:59

是這樣的  具體數字我知道 正常情況下 每月都要計提 但是之前那個會計也不計提 每月支付上月稅的時候  借：應交稅費-應交增值稅-已繳增值稅                                                                                    銷售產品稅金及附加   貸：銀行存款  就是直接這個分錄

小草 追問

2019-04-08 22:02

老師 這是12月資產負債表 應交稅費科目 ，你看下，那1月開始，我應該怎么做賬？

小草 追問

2019-04-08 22:04

12月利潤表里那個營業稅金及附加 其實是11月的

彩麗老師 解答

2019-04-09 16:17

“銷售產品稅金及附加 ”沒有這個科目