笑笑 追問

2019-04-08 14:44

我本期有留底30多萬，計提所得稅2萬多，銷項稅額是16萬多，沒有進項！老師應交稅費科目可以是負數嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-08 14:45

應交稅費科目可以是負數 有沒有房產稅 土地使用稅等

笑笑 追問

2019-04-08 14:57

以前這個科目一直有余額，但一直沒有注意這個科目，別的科目都能對上，只有總科目對不上，這個應該怎么調呢？

bamboo老師 解答

2019-04-08 14:58

如果您有留底的話 有負數是正常的 可以不用調整

笑笑 追問

2019-04-08 15:07

老師找到了我的應交稅費未交增值稅和應交稅費-應交增值稅科目余額都是301402.58（這個應該是留底把）應交稅費-待認證科目也有余額。這兩個加起來減去計提的所得稅等于應交稅費科目對嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:08

應交稅費-未交增值稅是借方余額么

笑笑 追問

2019-04-08 15:10

應交稅費-應交增值稅和應交稅費-未交增值稅科目是不是應該一起有余額？因為我們月底是把銷項進項都結轉到未交增值稅里的

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:12

您可以寫下您結轉的分錄么

笑笑 追問

2019-04-08 15:22

借：應交稅費-銷項稅額     貸應交稅費-進項稅額     哪方有余額計入應交稅費-未交增值稅，

bamboo老師 解答

2019-04-08 15:25

那您應交稅費-應交增值稅科目不應該有余額啊

笑笑 追問

2019-04-08 16:02

那怎么辦啊老師，有余額跟留底一樣的數！

bamboo老師 解答

2019-04-08 16:04

您看下您應交增值稅下三級科目 哪些有余額

笑笑 追問

2019-04-08 16:15

應交稅費   應交稅費-應交增值稅       應交稅稅費-應交增值稅-待認證稅額    應交稅費-未交增值稅。

bamboo老師 解答

2019-04-08 16:18

應交增值稅下三級科目 哪些有余額 
三級科目是銷項稅額 進項稅額等

笑笑 追問

2019-04-08 19:25

進項銷項都是沒有余額的，只有應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額

bamboo老師 解答

2019-04-08 20:07

應交稅費-待認證進項稅額有余額是正常的 這個科目一般設置二級科目

笑笑 追問

2019-04-09 08:59

老師三級科目只有未交增值稅有余額？別的沒有？

bamboo老師 解答

2019-04-09 09:03

如果您憑證正常做了結轉 那就只有未交增值稅有余額 別的沒有

笑笑 追問

2019-04-09 09:34

老師我的科目，應交稅費科目有余額40萬    應交稅費-應交增值稅有余額30 萬這個是二級    應交稅費未交增值稅有余額30萬這個是三級（這個和應交增值稅余額一樣）然后就會待認證的有余額10萬這個是二級科目，您看需要調整嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-09 10:11

如果跟您的留底稅額相符的話  可以不用調整