計提員工工資,借管理費用-管理人員工資 貸,應(yīng)付職工薪酬,月底支付的時候是借,應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款,為什么在第二個月計提的時候管理費用會有余額,是需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎,怎么結(jié)轉(zhuǎn)
小劉同學
于2019-04-07 20:35 發(fā)布 ??787次瀏覽
- 送心意
王晶老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2019-04-07 20:36
你好,管理費用月底是要結(jié)轉(zhuǎn)的,借本年利潤,貸管理費用
相關(guān)問題討論

你好,管理費用月底是要結(jié)轉(zhuǎn)的,借本年利潤,貸管理費用
2019-04-07 20:36:59

你好,計提時,借 管理費用 貸 應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放時:借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 這樣就好
2019-06-24 12:23:03

四月補計提借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬-社保
個人負擔的社保最好通過其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款
2020-06-29 10:47:34

你好,是的,最后勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本,
2020-05-26 11:33:05

1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——個人部分
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2018-11-25 14:02:55
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
小劉同學 追問
2019-04-07 20:42
王晶老師 解答
2019-04-08 09:07