明天會(huì)更好 追問

2019-04-07 14:37

電費(fèi)都記到制造費(fèi)用在結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品了是不是不對(duì)，我現(xiàn)在想做正確分錄。電費(fèi)我們是按0.8元計(jì)提的，對(duì)方開專票加了16%的銷項(xiàng)稅額，電費(fèi)度數(shù)不對(duì)還有其他事情。現(xiàn)在我按實(shí)際的度數(shù)比開票的度數(shù)少，現(xiàn)在分錄怎么做，宿舍的電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)是否轉(zhuǎn)出

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2019-04-07 14:37

開票也是按0.8元開的

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2019-04-07 14:40

0.8含稅開的

文老師 解答

2019-04-07 15:00

都記入制造費(fèi)用不對(duì)的，宿舍的記入福利費(fèi)，福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額生不可以抵扣的，需要進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的

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2019-04-07 15:02

我現(xiàn)在做正確的怎么做，以前的怎么處理

文老師 解答

2019-04-07 16:13

您去年的制造費(fèi)用否結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品，并結(jié)轉(zhuǎn)到成本了吧，現(xiàn)在要求調(diào)整去年的話，都應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整,..您可以匯算清繳的時(shí)候調(diào)表不調(diào)帳

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2019-04-07 16:16

庫存商品還有20幾萬，不調(diào)去年的怎么弄

文老師 解答

2019-04-07 16:29

那分不清這20萬的里面有多少制造費(fèi)用轉(zhuǎn)進(jìn)去 ，或者去年的就不調(diào)整了，要調(diào)整都是以前年度損益調(diào)整，意義也不大

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2019-04-07 16:38

不調(diào)整就按這個(gè)發(fā)票怎么做好

文老師 解答

2019-04-07 16:51

今年的，借管理費(fèi)用——福利費(fèi)，管理費(fèi)用——電費(fèi)，制造費(fèi)用——電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行存款

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2019-04-07 16:53

需不需要把宿舍的電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來

文老師 解答

2019-04-08 12:02

需要的，這福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣的