雪 追问

2019-04-06 12:24

老師這個數是填差額數據還是發票金額數據？

雪 追问

2019-04-06 12:27

我做收入是按差額做為收入的

逸仙老師 解答

2019-04-06 12:35

收入是應按開票金額即總的金額計收入

逸仙老師 解答

2019-04-06 12:38

在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》中，將支付的分包款填入“應稅行為（5%征收率）扣除額計算”第10欄“本期發生額”。 
將自開和代開的增值稅普通發票、增值稅專用發票開具的價稅合計填入“應稅行為（5%征收率）計稅銷售額計算”第13欄“全部含稅收入（適用5%征收率）”。

雪 追问

2019-04-06 12:40

老師，總開票只有18萬多，一季度未達起征點呀

雪 追问

2019-04-06 13:40

老師我填了附列資料表，主表就有稅產生了呀！這個季度應該不交增值稅的，未達起征點

逸仙老師 解答

2019-04-06 14:56

支付給他人的也填寫了嗎

雪 追问

2019-04-06 14:59

都填寫了，那個差額數據就跳到主表去了

逸仙老師 解答

2019-04-06 15:16

跳到主表就對了啊

逸仙老師 解答

2019-04-06 15:16

你這個合計數不對啊，建議你周一再申報，系統不太對的