陽光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:19

2018年我們租車一共是9600元，和老板借的錢，費用攤銷到每個季度，然后每個季度還2400元，上個季度沒有錢就沒還，但是這個季度有錢了，就還給領導2400元，但是申報稅的時候利潤總額里出現了這2400元，需要交企業所得稅

文老師 解答

2019-04-03 20:35

費用攤銷和還款應該是兩碼事，你應該正常按月攤銷的

陽光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:36

那還款的錢就不能全成本里了嗎？就只能交企業所得稅了嗎？

文老師 解答

2019-04-03 20:41

該攤銷的你正常攤銷進成本，不管有沒有付

陽光、微熟的路上 追問

2019-04-03 20:46

那18年12月末已經都攤銷完了，這個月還的錢，還得交企業所得稅嗎？

文老師 解答

2019-04-03 20:51

攤銷完了還有利潤的話，是需要交所得稅