一一 追問

2019-04-03 17:23

掛靠進來時: 
借:固定資產 
貸:其他應付款～掛靠人 
 
計提折舊時: 
借:其他應付款～掛靠人 
貸:累計折舊 
 
收到運輸款時（轉到公司賬上）和轉給個人的會計分錄應該怎么做？ 老師 您看我前面做的分錄對嗎？

小楊老師 解答

2019-04-03 17:24

你們沒有車輛所有權，而且沒有車輛發票不能計入固定資產的，你們沒有開票的運輸款，可以計入往來，然后轉給個人的時候平往來

一一 追問

2019-04-03 17:39

老師：我們公司可以開具運輸發票，車輛過戶給我們公司了，并收到了發票。怎么平往來？可以具體點嗎？

小楊老師 解答

2019-04-03 19:05

那司機去稅局代開發票給你們公司，用發票平往來

一一 追問

2019-04-03 19:11

老師，可以幫我把分錄寫出來嗎？具體一點，謝謝

小楊老師 解答

2019-04-04 10:04

不同情況不同處理。如果你們開了發票過去，收到錢，就要計入收入，借：銀行存款，貸：營業收入，然后給自己的錢，就只能掛往來，借：其他應收款，貸：銀行存款，這個時候沒有發票這個往來就一直沒有辦法平賬，如果你們沒有開發票收到錢了，可以直接掛往來，借：銀行存款，貸：其他應付款，然后轉賬給給人，借：其他應付款，貸：銀行存款