白雪 追問

2019-04-03 10:29

那個進項稅額轉出，是不是填23攔里，其他進項稅額轉出里

白雪 追問

2019-04-03 10:30

玲老師 解答

2019-04-03 10:30

要填寫在和你進項轉出原因一樣的那樣 沒有一樣的填寫在其他里

白雪 追問

2019-04-03 10:36

不明白，我是住宿專用發票認證了，不應該認證，需要進項稅額轉出，改填那一欄？

玲老師 解答

2019-04-03 10:47

出差的住宿費可以抵扣  你要是招待費就填寫在15欄

白雪 追問

2019-04-03 11:02

我們是招待費，這筆稅額不能抵扣，但我在系統里已經認證了，所以進項稅額轉出，你說填在15攔里集體福利，個人消費里是嗎？這樣就可以進項稅額轉出了是嗎

玲老師 解答

2019-04-03 11:06

對的  填在15攔里集體福利，個人消費里是  還要做轉出的分錄   這只是填寫報表

白雪 追問

2019-04-03 11:32

做賬該怎么做

玲老師 解答

2019-04-03 11:44

借管理費用 貸進項轉出

白雪 追問

2019-04-03 11:54

這張發票不含稅金額是4930.19:稅額是295.81，含稅金額5226:用現金付費，請問全分錄該怎么寫

玲老師 解答

2019-04-03 12:04

借管理費用 -招待費 應交稅費  貸銀行存款 
借管理費用 貸進項轉出

白雪 追問

2019-04-03 15:05

做兩個分錄是嗎？借，管理費用4930.19.借應交稅費～應交增值稅～進項稅額轉出295.81貸，庫存現金這樣做對嗎

玲老師 解答

2019-04-03 15:30

兩個分錄  按我上面寫你的分錄做就對

白雪 追問

2019-04-03 15:34

借，管理費用貸進項稅額轉出這兩個分錄后面跟什么數字，能平嗎

玲老師 解答

2019-04-03 15:40

借管理費用 -招待費4930.19 應交稅費 295.81貸銀行存款5226 
借管理費用  295.81貸進項轉出 295.81 
就是把不能抵扣的進項記到管理費用 里了  也就是和普票一樣全額記管理費用 里了  
看看我說清楚了嗎

白雪 追問

2019-04-03 15:47

第一個分錄，借，應交稅費后面用寫應交增值稅～進項稅額轉出295.81是嗎？第二個分錄，借管理費用～招待費295.81:貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅額轉出這樣對嗎

玲老師 解答

2019-04-03 15:53

1借管理費用 -招待費4930.19 應交稅費 -應交增值稅進項295.81貸銀行存款5226 
2借管理費用～招待費295.81:貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅額轉出

白雪 追問

2019-04-03 16:10

第一個分錄借，應交稅費～應交增值稅～進項稅額295.81對吧，我用現金付的錢，貸，庫存現金這樣對嗎？老師

玲老師 解答

2019-04-03 16:12

你付款是現金付的 就貸庫存現金