? Autism ●★☆■ 追問(wèn)

2019-04-03 09:06

老師，就是說(shuō)我進(jìn)項(xiàng)我做 
借:在建工程 
      應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 
貸:銀行存款 
 
銷項(xiàng)我做 
借:銀行存款 
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
     應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 
這兩步就可以了嗎？還需要做其他嗎？

鄒老師 解答

2019-04-03 09:07

你好，期末需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)

? Autism ●★☆■ 追問(wèn)

2019-04-03 09:13

借；應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)（老師，這個(gè)是本期發(fā)生銷項(xiàng)數(shù)額嗎？） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（本期 進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)的差額嗎？） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)（本期發(fā)生進(jìn)項(xiàng)？）

鄒老師 解答

2019-04-03 09:14

你好，是的，是這樣計(jì)算數(shù)據(jù)的

? Autism ●★☆■ 追問(wèn)

2019-04-03 09:21

老師，之前進(jìn)項(xiàng)抵銷項(xiàng)一直未做期末結(jié)轉(zhuǎn)，我可以不可以本期一起把之前的一起結(jié)轉(zhuǎn)了？ 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)（本期＋前期） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)（本期＋前期）

鄒老師 解答

2019-04-03 09:24

你好，可以一起結(jié)轉(zhuǎn)的