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兔子先森
于2019-04-02 14:13 發(fā)布 ??918次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2019-04-02 14:35
你好,是什么情況下代開發(fā)票會多繳納稅款?
兔子先森 追問
2019-04-02 14:38
代開專票,開始填報時多交100多,后去稅務(wù)更正,多交的可以抵退稅
鄒老師 解答
2019-04-02 14:55
你好,這個稅款是無法抵扣城建稅,只能抵扣增值稅的
2019-04-02 14:58
老師,3月份應(yīng)收9000 ,實際收到3600.3月并未開票,在填報增值稅時加著9000嗎,加了需要補(bǔ)交稅款但是并未開票啊
2019-04-02 15:07
你好,申報增值稅是根據(jù)實現(xiàn)的收入,而不是按實際收款金額來申報的
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代開專票多繳納稅款可抵扣城建稅等嗎
答: 你好,是什么情況下代開發(fā)票會多繳納稅款?
老師,稅務(wù)局代開的專票,稅款當(dāng)時已經(jīng)繳納,這部分對應(yīng)的城建稅等附加稅還需要交嗎
答: 城建稅,教育費附加會由國稅代征,在地稅申報地方教育費附加就可以了
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
一般納稅人,進(jìn)貨方給代開增值稅專用發(fā)票,發(fā)票可以抵扣多少?公司抵扣后還需繳納多少稅款?
答: 代開一般是3%的票,抵扣3%。發(fā)票上是多少就抵扣多少
老師,繳納城建稅,是不是還要加上代開專票稅款?
討論
我們家小規(guī)模,代開了增值稅專票,預(yù)繳了稅款,現(xiàn)在專票作廢,稅款留抵以后稅額,要怎么做賬?預(yù)繳的城建稅也可以留抵嗎?
個人建筑勞務(wù)發(fā)票可以稅務(wù)代開可抵扣的專用發(fā)票嗎?企業(yè)要代扣代繳個人所得稅吧,稅率是多少?
是小規(guī)模納稅人,代開的增值稅專票,繳納增值稅是當(dāng)場繳納。那繳納城建稅的時候是月底計算出來繳納嗎?城建稅的稅率是多少呢?
2019年1月代開專票,繳納增值稅稅額了,季度申報增值稅后。附加稅表帶不出城建稅金額,也不讓手動填數(shù),現(xiàn)在代開的還需要繳納城建稅等附加稅嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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兔子先森 追問
2019-04-02 14:38
鄒老師 解答
2019-04-02 14:55
兔子先森 追問
2019-04-02 14:58
鄒老師 解答
2019-04-02 15:07