毛毛雨 追問

2019-04-01 14:39

老師，稅控盤280.技術服務費200

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:42

支付時 借：管理費用-服務費/其他 200    管理費用-辦公費280   貸：庫存現金/銀行存款480 
抵扣時 借：管理費用-服務費/其他 -200   管理費用-辦公費-280   借：應交稅費-增值稅480

毛毛雨 追問

2019-04-01 14:44

就是這兩個會計分錄是同時做么？抵扣是不是沒有附件

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:45

當月發生，當月抵扣才是這兩個會計分錄是同時做。否則就分開做

彩麗老師 解答

2019-04-01 14:47

抵扣增值稅時不用附件

毛毛雨 追問

2019-04-02 15:07

我們本月無銷項稅額，只是勾選認證了，留抵，那這個分錄是啥時候做

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:08

留抵稅不用單獨做會計分錄，下月自動抵扣

毛毛雨 追問

2019-04-02 15:08

而且這個200開的是專票

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:10

勾選認證形成留抵稅，下月自動抵扣

毛毛雨 追問

2019-04-02 15:15

那我是這個月做抵扣的會計分錄還是下個月做呢？抵扣的時候是應交稅費應交增值稅減免稅款么？那200元是專票怎么處理

彩麗老師 解答

2019-04-02 15:20

“我們本月無銷項稅額”，沒有銷售這個月是不能抵扣的。 
“而且這個200開的是專票”這個200是什么業務發生的？

毛毛雨 追問

2019-04-02 16:06

200是稅控盤的錢啊

毛毛雨 追問

2019-04-02 16:06

200是稅控盤的錢啊

毛毛雨 追問

2019-04-02 16:07

200是稅控盤的錢啊

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:11

哦，稅控盤專票200萬不要認證，這個等有銷項的時候可以填表全額抵扣的。

毛毛雨 追問

2019-04-02 16:29

我已經認證了怎么辦？

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:31

你先咨詢一下專管員，能否先做進項稅額轉出，然后全額抵扣

毛毛雨 追問

2019-04-02 16:35

3月末剛從稅控盤上勾選認證的，這個勾選認證還能取消不

彩麗老師 解答

2019-04-02 16:37

已經勾選認證的發票不能取消