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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2019-03-31 13:55

你好! 
根據紅字發票,沖減收入和

蔣飛老師 解答

2019-03-31 13:56

銷項稅額,做分錄 
借:應收賬款 
貸:主營業務收入 
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 
(金額用負數表示)

蔣飛老師 解答

2019-03-31 13:56

多交的稅能退回的。

蔣飛老師 解答

2019-03-31 13:58

兩種方式處理:1..申請退稅 
2.留以后抵稅(抵以后應交增值稅)

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相關問題討論
你好! 根據紅字發票,沖減收入和
2019-03-31 13:55:40
你好! 可以申請退稅的
2019-03-31 13:58:46
你好,沒有購進的成本發票,也得把購進成本做進來,不能讓庫存是負的。無發票到匯算清繳時納稅調增就好。 但如果庫存是負的,還往外開發票的話,就會涉嫌虛開發票的。
2020-04-02 16:49:55
你好,你們是從個人那邊購買的嗎?個人去稅務局給你開發票,他們是不需要交稅的。
2021-09-26 10:17:39
沒有發票就根據購銷合同、入庫單、送貨單的金額確認采購成本;收入就根據合同、出口單確認收入; 無票收入就是沒有開具發票的。
2015-11-06 16:51:22
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