幽默的夕陽 追問

2019-03-30 15:05

允許的情況下，是彌補15萬虧損，還是吃了15萬虧損外，繳納的1萬5企業所得稅也可以抵減啊？

鄒老師 解答

2019-03-30 15:06

你好，只能彌補15萬的虧損，按11萬計算繳納企業所得稅

幽默的夕陽 追問

2019-03-30 15:09

您好，那18年繳納的1萬5企業所得稅，是可以去稅務申請退回嗎？是在匯算清繳后申請呢？還是現在就可以？

鄒老師 解答

2019-03-30 15:10

你好，可以申請退稅，也可以結轉以后年度抵扣 
需要在匯算清繳之后才可以申請的

幽默的夕陽 追問

2019-03-30 15:18

結轉以后年度抵扣？？有點不太明白，能詳細點嗎？或者做個分錄啥的？

鄒老師 解答

2019-03-30 15:19

你好，就是把多交的1.5萬元所得稅放在2019年匯算清繳抵扣 
只需要做預交所得稅分錄就可以了 
借；應交稅費——企業所得稅  貸；銀行存款

幽默的夕陽 追問

2019-03-30 15:29

好的，謝謝

幽默的夕陽 追問

2019-03-30 15:29

好的，謝謝

鄒老師 解答

2019-03-30 15:30

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝