擇善而從 追問

2019-03-29 17:11

在結轉之前應當還有一個會計分錄？

meizi老師 解答

2019-03-29 17:22

你好 你視同銷售就要做分錄 做收入了 借方成本或者費用貸方主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

擇善而從 追問

2019-03-29 17:26

直接做 借：管理費用貸：庫存商品  應交稅費應交增值稅合理嗎

meizi老師 解答

2019-03-29 17:26

你要做收入啊  不然你怎么申報  你賬上就和你申報不一致了 賬上沒收入 你申報又有稅 是吧

擇善而從 追問

2019-03-29 17:32

在建工程這種用自己公司材料不確認為收入，那是不是不用納稅（視同銷售都是要納稅的我理解的對嗎）

meizi老師 解答

2019-03-29 17:36

那你給我說說你實際是什么情況 才好判斷回復你

擇善而從 追問

2019-03-29 17:44

普洱茶零售業，在我前面的一個會計，進來一批散茶，然后找人代加工成餅裝，以前那會計把代加工費用計入了管理費，然后把茶餅重新每餅的重新核算得出了每餅的成本。但實際上散茶進庫與她單餅結轉成本茶了一萬多！我想利用管理費用（通過進來的散茶）把成本結轉平啦！

meizi老師 解答

2019-03-29 17:56

你好 加工費應該是要計入茶葉的成本里面 不能直接計入管理費用里面哦； 之前成本就核算錯了吧

擇善而從 追問

2019-03-29 18:42

就是錯啦又已經銷售了才想著用辦公自用來結平 
不然重量與金額都不合

meizi老師 解答

2019-04-01 09:09

你好，你看上面我跟你說的