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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-03-29 08:35

你好
借;可供出售金融資產(chǎn)
貸;銀行存款

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-29 09:27

公司為員工購(gòu)買(mǎi)的團(tuán)體意外險(xiǎn),發(fā)票是專票已認(rèn)證,摘要是保險(xiǎn)服務(wù)*其他人身保險(xiǎn)服務(wù)能否抵扣,稅前扣除?如果不能抵扣是否應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,請(qǐng)為怎么轉(zhuǎn)出呢

鄒老師 解答

2019-03-29 09:30

你好,商業(yè)保險(xiǎn)不得抵扣
已經(jīng)抵扣這樣做分錄
借;管理費(fèi)用   
貸應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 )

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-29 10:06

老師你好,我想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題,就是我企業(yè)上年出口了一批貨物,我們現(xiàn)在都還沒(méi)開(kāi)票的,現(xiàn)在出口退稅申報(bào)期不是截止到4月嘛,我們打算是不退稅,按內(nèi)銷來(lái)處理,那我們還該怎么做呢,是在下一個(gè)月申報(bào)增值稅時(shí),把他填進(jìn)未開(kāi)票收入那里嗎?還是怎么樣

鄒老師 解答

2019-03-29 10:08

你好,需要做出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷申報(bào)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-29 10:25

怎么轉(zhuǎn)內(nèi)銷呢。因?yàn)橹耙恢鼻范悾瑢?dǎo)致不能開(kāi)出口發(fā)票出來(lái),這個(gè)月才把稅款繳清。那我要不要先在這個(gè)月把出口發(fā)票開(kāi)出來(lái),下個(gè)月月頭紅沖,稅期申報(bào)未開(kāi)票收入這樣?還是說(shuō)直接申報(bào)未開(kāi)票收入交稅

鄒老師 解答

2019-03-29 10:26

你好,在增值稅申報(bào)系統(tǒng)填寫(xiě)出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的收入做增值稅申報(bào)就是了

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