奔奔 追問

2019-03-28 14:15

用不用調整以前年度損益

宋生老師 解答

2019-03-28 14:16

你好！如果金額不大，或者你用小企業會計制度就不用了。

奔奔 追問

2019-03-28 14:16

但是對方發票下面備注了2018年1-12月費用

宋生老師 解答

2019-03-28 14:16

你好！這個不用擔心。一般是沒什么問題的。

奔奔 追問

2019-03-28 14:20

發票8萬多，稅款5000元左右，如果調整以前年度損益的話分錄怎么做

宋生老師 解答

2019-03-28 14:22

你好！借借應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸以前年度損益調整

奔奔 追問

2019-03-28 14:24

用調整所得稅嗎

宋生老師 解答

2019-03-28 14:27

你好!嚴格來說是需要的，這個減少了費用，要補繳企業所得稅及滯納金

奔奔 追問

2019-03-28 14:30

借以前年度損益調整  貸應交稅費--應交所得稅？

宋生老師 解答

2019-03-28 14:31

借以前年度損益調整 
貸：應交稅費—應交所得稅 
2、繳納稅款時， 
借：應交稅費—應交所得稅 
貸：銀行存款

奔奔 追問

2019-03-28 14:43

最后是不是還得   借以前年度損益調整     貸利潤分配--未分配利潤

宋生老師 解答

2019-03-28 14:44

你好！是的。最后是要調整利潤分配