吖吖 追問

2019-03-28 12:07

沒有跨年，是19年的，是企業會計準則

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:14

借：未確認融資費用 
貸：管理費用等

吖吖 追問

2019-03-28 12:18

原來手續費和利息做的是，借：財務費用-手續費  貸：長期待攤費用。現在要調整為借：未確認融資費用  貸：財務費用？為什么不是貸長期待攤費用

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:19

是的。同學。你是將已經攤銷的轉，而不是將未攤銷的轉啊。你如果是將未攤銷的轉就是長期待攤 費用

吖吖 追問

2019-03-28 12:19

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 12:40

不客氣，祝工作愉快

吖吖 追問

2019-03-28 13:45

老師，按你的調整，長期待攤費用科目余額沒變化啊

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 13:59

那你應該是要調整未攤銷的部分，不是已攤銷的部分。同學 
這點是不是

吖吖 追問

2019-03-28 16:05

老師，我是想把圈出來的那部分調整到未確認融資費用，因為之前賬務處理是借：財務費用，貸：長期待攤費用的

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:06

你的意思是這部分屬于未確認融資費用，不屬于長期待費用

吖吖 追問

2019-03-28 16:09

是的，之前是放在長期待攤，但是審計說現在最新科目為未確認融資，讓我們19年改成這個科目，這個是1和2月的，我該怎么調賬

陳詩晗老師 解答

2019-03-28 16:12

你的分錄應該是 
借：長期待攤費用 
貸：未確認融資費用。