歲月靜好 追問

2019-03-26 10:33

老師，其他應付款中職工結余分配，合同履約保證金，存入保證金，和預提費用都是什么意思呢，其他應付～合同履約保證金和存入保證金有什么區別？

歲月靜好 追問

2019-03-26 10:35

老師，我的設置可以嗎

歲月靜好 追問

2019-03-26 10:36

管理費用～職工薪酬～職工福利

徐阿富老師 解答

2019-03-26 10:38

你好，存入保證金一般是業務剛開始時收取的，履約保證金一般是經濟業務已經完成，只是留一部分保證金以后一定時間再歸還。預提費用是費用應該在之前或者本月應該承擔，但發票沒有到。

歲月靜好 追問

2019-03-26 10:43

老師，我的設置可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-26 10:57

你好，設置為管理費用――職工福利費就好，不用設置3級科目了

歲月靜好 追問

2019-03-26 11:31

老師，福利費需要計提嗎？福利費計提與不計提的差別是什么

歲月靜好 追問

2019-03-26 11:32

老師，那我1，2月份的賬都是這么設置的.怎么改呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 11:41

你好，設置好了也就不要改了。我上面說了，福利費要按照當月發生額計提。比如本月發生時借應付職工薪酬――福利費100元，月末就要計提100元借管理費用――福利費 100，貸應付職工薪酬――福利費100

歲月靜好 追問

2019-03-26 11:44

老師，還有幾個問題，我們公司為工程管理咨詢公司，1.與他人及其他公司合伙成立一家公司，支付的注資款2.公司為項目上咨詢師租賃的房屋中介費，及租金3.公司給員工支付的證書補貼款4.公司每月支付的房租5.公司每月支付的保潔費，保潔人員沒有簽訂合同6.公司給員工每月的交通補貼，都該怎么記賬呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 12:28

1，長期股投資   2咨詢師如果是員工，計入應付職工薪酬-福利費 如果不是，應該計入勞務報酬所得計算個稅      3計入應付職工薪酬-福利費  4，發、單位用到的，計入管理費用房租費  職工用的宿舍計入應付職工薪酬-福利費 ，保潔員可以按照工資或者勞務報酬    6補貼計入應付職工薪酬-福利費

歲月靜好 追問

2019-03-26 14:21

老師，住房公積金怎么做賬，需要計提嗎？1月的電費記到預付賬款了，2月怎么做調整分錄呢

徐阿富老師 解答

2019-03-26 14:43

公積金需要計提，電費發票到借管理費用制造費用等 貸預付賬款

歲月靜好 追問

2019-03-26 14:50

老師，電費當月沒有收到發票，是否應該記到其他應付款-預提費用中

徐阿富老師 解答

2019-03-26 15:16

你好，沒有發票也計入預付賬款