奔奔 追問

2019-03-25 10:19

老師，你的意思是，我這其他應付款賬上是40000，貨幣資金是14501.68元，不足以支付其他應付款。

QQ老師 解答

2019-03-25 10:24

你好，差額計入營業外收入。

奔奔 追問

2019-03-25 10:48

借：營業外收入25498.32.貸：其他應付款 25498.32。這筆賬做到3月份賬目中， 
老師我想問一下啊，因為我這個，我去國稅咨詢了稅務，咨詢了，他就說要提交。三月份的報表嗎，因為還是我是打算在這個月注銷。我這個其他應付款，這一筆是要做在三月份帳里面。還是說坐到那個做，就是500度的那種。他說的是在注銷的那個終止了那里，不是說做到三月份帳里面

QQ老師 解答

2019-03-25 10:49

你好，最好是3月份的時候清理了。

奔奔 追問

2019-03-25 11:04

您的意思是3月份賬目中計入這一筆，然后我的資產負債表就變成了，貨幣資金和其他應付款余為0 了

QQ老師 解答

2019-03-25 11:11

你好，是的，想注銷的話，需要把報表做平清零的。

奔奔 追問

2019-03-25 17:17

我剛剛去國稅問了一下，他就是說讓我把三月份的報表，不需要填報給他嗎，然后三月份的報表，還有一九年的年報。我們上午說到把那個4萬塊錢的，那里的差額做到營業外收入應該不是做到。你意外收入做到那個。其他應付款做到營業外，收入，那我想想應該不是吧，三月份的報表應該他還是按時。按實際的來，然后清算的時候才把它轉到營業外收入。

QQ老師 解答

2019-03-25 17:23

你好，那就按你們稅務局安排的做吧，一般情況下是調整完再報，這樣比較快。

奔奔 追問

2019-03-25 17:31

如果是調整完再報的話，這比分錄要做的話，應該是拿什么當附件會比較合理合規?

奔奔 追問

2019-03-25 17:49

老師你好，在嗎？

QQ老師 解答

2019-03-25 17:50

你好，如果調整營業外收入的話，只需要打明細賬就可以。