小肖 追問

2019-03-25 10:01

1、為啥會有資本公積？   2、假如A客戶在母公司應收款期末月是1000  和  B客戶的期末月是（-1500）  ，那我分錄應該怎么寫呢？

小肖 追問

2019-03-25 10:02

期末月=期末余額

陳詩晗老師 解答

2019-03-25 10:07

借：長期股權投資 
應收賬款  1500 
貸：應收賬款  1000 
如果還要差額，沖資本公積

小肖 追問

2019-03-25 10:15

期末余額是負數說明多少客戶錢=（-1500）；借：長期股權投資  1500  嗎？貸方應該寫啥呢？

陳詩晗老師 解答

2019-03-25 10:31

同學。你多收的應收賬款在借方 這是完整分錄啊，差額計入長期股權投資。如果再有差額，沖資本公積