
我要郭老師回答,我上個月有一個個稅退手續費的增值稅銷項稅額,這個月我申報的話怎么填?以前認證過進項稅額
答: 您好 填寫附表一 未開具發票6%稅率對應欄次
同樣是貸款過程中發生的手續費,一個可以抵扣增值稅,另一個不可以抵扣?向貸款方支付直接相關的手續費不可抵扣,支付融資擔保公司的貸款的擔保費,如不是向貸款方支付的,向第三方支付的,其進項稅額允許在銷項稅額中抵扣。
答: 向融資擔保公司支付的擔保費允許抵扣, 這是個特例
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
甲公司2021年1月1日購入乙公司當日發行的四年期債券,確認為債券投資。該債券每張面值¥1000,票面利率12%。甲公司按¥1050的價格購入80張,另支付有關手續費¥424(含準予抵扣的增值稅進項稅額¥24)。該債券到期一次還本付息。甲公司按年計算和反映利息,并按實際利率法進行利息調整的攤銷。
答: 同學你好,比較多,你看下圖片

