哈哈 追問

2019-03-23 16:04

我做的是這樣 但是 那個轉出未交增值稅一直有余數

哈哈 追問

2019-03-23 16:20

老師，這個是什么原因呢？

小云老師 解答

2019-03-23 16:52

你是不是月底的時候把該交的稅額都轉入到未交增值稅了？如果簡易計稅是可以不轉的

哈哈 追問

2019-03-23 17:02

是的，因為我按正常的應交稅費，那個軟件做不出來，是負數，是紅色的。

小云老師 解答

2019-03-23 17:34

那你交的時候就借:應交稅費-未交增值稅   貸:銀行存款

哈哈 追問

2019-03-23 18:21

那后續怎么結轉呢？

小云老師 解答

2019-03-23 18:37

本身你原來的結轉的分錄其實沒錯，但一般計稅方法繳稅的才會那樣做，簡易計稅月底其實沒必要結轉

哈哈 追問

2019-03-23 19:28

按我做的就是，未交增值稅是平的，但是轉出未交增值稅借方就有余數，改成您說的方法就變成未交增值稅有借方余數，平不了

小云老師 解答

2019-03-23 20:00

你那個轉出未交增值稅屬于三級明細了，有余額是正常的，只要你應交稅費-應交增值稅這個二級科目沒余額就行