七七 追問

2019-03-22 09:36

非常感謝老師??！那社保和公積金是當月繳當月的，這個也是計提的??？   還有我之前的個稅都沒有計提，現在要更正補救嗎？   還是從本月開始計提個稅？之前的不用管了呢

宋生老師 解答

2019-03-22 09:37

您好！是的。有的是因為會計分錄的要求。

七七 追問

2019-03-22 09:39

感謝劉老師！  我還是沒有明白之前的個稅都沒有計提，現在要更正補救嗎？如果需要該怎么更正，已經有一年的時間了，    還是從本月開始做賬的時候計提個稅？之前的不用管了呢       麻煩劉老師一下

宋生老師 解答

2019-03-22 09:59

您好！你之前沒計提的時候如何做的分錄。

七七 追問

2019-03-22 10:23

我之前是這樣的（我們是物業公司） 
每月  計提本月工資（應發數）    
借    管理費用-工資                  
       主營業務成本-工資         
       貸   應付職工薪酬-工資 
計提社保/公積金 
   借   管理費用-社保/公積金 
         主營業務成本 -社保/公積金 
         貸   應付職工薪酬 
繳納社保/公積金 
         借    應付職工薪酬 
                 其他應付款（代扣個人社保/公積金） 
                  貸   銀行存款 
 
繳納個稅     借  應交稅費--個稅 
                         貸   銀行存款 
 
下月繳納工   借  應付職工薪酬--工資 
                          貸  其他應付款（代扣個人社保） 
                               其他應付款（代扣個人公積金） 
                               應交稅費--個稅 
                               銀行存款 
 
麻煩劉老師幫我看看  我這個哪里有問題？

宋生老師 解答

2019-03-22 10:24

你好！你這個實際上也相當于是計提了了

七七 追問

2019-03-22 10:56

感謝老師  那請問下  我 還是按照我之前這個做是可以的嗎？

宋生老師 解答

2019-03-22 10:56

你好！可以的。不用擔心

七七 追問

2019-03-22 10:57

感謝感謝

宋生老師 解答

2019-03-22 10:58

你好！不用客氣的了