???????? 追問

2019-03-21 11:45

你好，現(xiàn)在有一張18年11月對(duì)方開的一張專用發(fā)票，沒有認(rèn)證，也沒有抵扣， 
這個(gè)做到成本中不做進(jìn)項(xiàng)了 
那還需要認(rèn)證嗎？成本如何做賬？ 
就是這家企業(yè)有16年購(gòu)買稅控盤的發(fā)票，還要繼續(xù)做賬嗎？ 
可以做賬的 
怎么做賬？ 
還有一個(gè)問題，就是這家企業(yè)，今年的2月份開具了專用發(fā)票？小規(guī)模納稅人不是不可以開具專用發(fā)票嗎？ 
他是什么企業(yè)，可以自開專票嗎 
我也不知道，老師我拍個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照給你看

???????? 追問

2019-03-21 11:46

老師，就是這家企業(yè)

佟老師 解答

2019-03-21 11:49

1、現(xiàn)在有一張18年11月對(duì)方開的一張專用發(fā)票，沒有認(rèn)證，也沒有抵扣， 
這個(gè)做到成本中不做進(jìn)項(xiàng)了 
那還需要認(rèn)證嗎？成本如何做賬？ 
不需要認(rèn)證了，小規(guī)模也沒法認(rèn)證了 
2、就是這家企業(yè)有16年購(gòu)買稅控盤的發(fā)票，還要繼續(xù)做賬嗎？ 
可以做賬的 
怎么做賬？ 
借：管理費(fèi)用 
貸：現(xiàn)金或銀行 
3、如果他開建筑業(yè)可以自開專票

???????? 追問

2019-03-21 11:53

1、現(xiàn)在有一張18年11月對(duì)方開的一張專用發(fā)票，沒有認(rèn)證，也沒有抵扣， 
這個(gè)做到成本中不做進(jìn)項(xiàng)了 
那還需要認(rèn)證嗎？成本如何做賬？ 
不需要認(rèn)證了，小規(guī)模也沒法認(rèn)證了 
那老師成本怎么做賬？ 
2、就是這家企業(yè)有16年購(gòu)買稅控盤的發(fā)票，還要繼續(xù)做賬嗎？ 
可以做 
直接入費(fèi)用就不存在抵稅的說法了對(duì)嗎？ 
3、如果他開建筑業(yè)可以自開專票 
那開了專票的就像開普票一樣做賬了嗎？對(duì)方是可以認(rèn)證抵扣的對(duì)嗎

佟老師 解答

2019-03-21 14:03

1、現(xiàn)在有一張18年11月對(duì)方開的一張專用發(fā)票，沒有認(rèn)證，也沒有抵扣， 
這個(gè)做到成本中不做進(jìn)項(xiàng)了 
那還需要認(rèn)證嗎？成本如何做賬？ 
不需要認(rèn)證了，小規(guī)模也沒法認(rèn)證了 
那老師成本怎么做賬？ 
借：成本 
貸：銀行存款 
就是這家企業(yè)有16年購(gòu)買稅控盤的發(fā)票，還要繼續(xù)做賬嗎？ 
可以做 
直接入費(fèi)用就不存在抵稅的說法了對(duì)嗎？ 
你可以全額抵扣填報(bào)的 
3、如果他開建筑業(yè)可以自開專票 
那開了專票的就像開普票一樣做賬了嗎？對(duì)方是可以認(rèn)證抵扣的對(duì)嗎 
跟普票處理是一樣的，對(duì)方可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

???????? 追問

2019-03-21 14:09

就是這家企業(yè)有16年購(gòu)買稅控盤的發(fā)票，還要繼續(xù)做賬嗎？ 
可以做 
直接入費(fèi)用就不存在抵稅的說法了對(duì)嗎？ 
你可以全額抵扣填報(bào)的 
那怎么全額抵扣填報(bào)呢

佟老師 解答

2019-03-21 14:12

https://jingyan.baidu.com/article/1974b28949306ff4b1f77434.html我給獰惡網(wǎng)址您按照這個(gè)申報(bào)抵扣，步驟太多了，不能一步一步告訴您，你照著填寫，有問題再聯(lián)系

???????? 追問

2019-03-21 15:17

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2019-03-21 15:20

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝?。?/p>

???????? 追問

2019-03-22 17:46

老師，就是在這個(gè)問題上，我還有點(diǎn)疑問， 
1、現(xiàn)在有一張18年11月對(duì)方開的一張專用發(fā)票，沒有認(rèn)證，也沒有抵扣， 
這個(gè)做到成本中不做進(jìn)項(xiàng)了 
那還需要認(rèn)證嗎？成本如何做賬？ 
不需要認(rèn)證了，小規(guī)模也沒法認(rèn)證了 
那老師成本怎么做賬？ 
借：成本 
貸：銀行存款 
如果做到成本中，就涉及了銀行存款這個(gè)科目，但是我們是從今年的一月才開始建的賬，那么銀行存款的余額就不對(duì)了呢，這怎么辦，難道從發(fā)生那筆業(yè)務(wù)開始就要做賬了嗎？

佟老師 解答

2019-03-22 18:00

如果要處理這個(gè)發(fā)票，只能在走付款一次形式，或者你期初余額，這這個(gè)數(shù)在建賬是做進(jìn)去

???????? 追問

2019-03-22 18:06

那錄期初時(shí)候就是12月31的銀行存款數(shù)，加上這筆款嗎？

???????? 追問

2019-03-22 18:07

付款形式的話怎么弄

佟老師 解答

2019-03-22 20:09

你把這張票在19年直接做處理，借:成本 
貸:其他應(yīng)付款 
然后再做現(xiàn)金支付 
借:其他應(yīng)付款 
貸:現(xiàn)金 
這樣你當(dāng)18年取得票沒處理，19年做處理

???????? 追問

2019-03-22 22:21

那老師摘要怎么寫

佟老師 解答

2019-03-22 22:25

按照發(fā)票內(nèi)容填寫，比如:取得XX發(fā)票。你告訴我一下發(fā)票的內(nèi)容

???????? 追問

2019-03-22 22:34

好的，那老師兩筆都可以做在一張憑證上，用同一個(gè)摘要嗎？發(fā)票現(xiàn)在沒在我身邊，我也記不得

佟老師 解答

2019-03-22 22:36

不，你先做第一筆，下月做第二筆支付的就行，不要做一起

???????? 追問

2019-03-22 22:45

一月做，借，成本  貸，其他應(yīng)付款，二月做，借其他應(yīng)付款，貸，庫(kù)存現(xiàn)金嗎

佟老師 解答

2019-03-23 09:28

是的，這樣處理就可以了