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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2019-03-20 08:29

這個就是你們當月適用3%稅率的銷售額

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:32

是一個季度的銷售額嗎?

辜老師 解答

2019-03-20 08:32

如果你是季度申報增值稅,那就是季度銷售額

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:33

是以主營業務收入為準嗎?

辜老師 解答

2019-03-20 08:34

是的,以收入額為準

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:45

例如:酒店(小規模)10月營業收入含稅188343 
11月營業收入含稅330464.68 
12月營業收入含稅294324.29 
為什么10月至12月的應征增值不含稅銷售額(3%征收率)1欄本期數貨物及勞務是9795.43

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:45

是怎么來的?

辜老師 解答

2019-03-20 08:46

流程是這樣的 
計提工資 
借:XX費用—工資 
  貸:應付職工薪酬—工資 
計提社保(單位部分) 
借:XX費用—社保 
  貸:應付職工薪酬—社保 
發放工資 
借:應付職工薪酬—工資 
  貸:銀行存款 
      其他應收款—個人社保 
     應交稅費—應交個人所得稅 
繳納社保 
借:應付職工薪酬—社保 
其他應收款—個人社保 
貸:銀行存款

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:47

不明

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:48

不明白

辜老師 解答

2019-03-20 08:48

不好意思,選錯問題了,你增值稅申報表其他欄目是不是還有數據

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好,是不含增值稅的收入金額
2019-04-09 13:39:04
您好,按含稅銷售額填寫,因為免稅的是不分價款和稅款的。
2018-01-02 23:59:21
第一行跟第二行填一樣的數據。
2018-10-12 14:54:23
同學你好,就填你截圖的這個申報表就可以。 季度銷售額不超過30萬,填9、10、19、20欄
2019-04-13 16:13:45
你好 打開對應申報表 直接保存即可
2019-01-07 14:37:03
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