阿妹 追問

2019-03-18 17:01

嗯額，有的，就是沒填地址電話還有開戶行

鄒老師 解答

2019-03-18 17:02

你好，那你可以按普通發(fā)票入賬就是了

阿妹 追問

2019-03-18 17:09

嗯額，老師，之前的公司注銷，現(xiàn)在的公司與之前是一個法人，辦公地點沒變，之前公司的房租押金單已經(jīng)讓物業(yè)更改為現(xiàn)在的公司名稱，但押金收據(jù)的日期沒改，有問題嗎？有租房合同變更的

鄒老師 解答

2019-03-18 17:19

你好，押金日期是在你新公司成立之前？

阿妹 追問

2019-03-18 17:21

老師，是的呢

鄒老師 解答

2019-03-18 17:22

你好，那就需要更改到新公司成立之后才是的

阿妹 追問

2019-03-18 17:25

老師，可是人家物業(yè)說要按之前的日期寫，不能改，合同變更上都有記錄，這怎么操作呢？

鄒老師 解答

2019-03-18 17:26

你好，如果不能更改，新公司就無法把這個押金入賬的

阿妹 追問

2019-03-18 17:29

噢，老師，如果改了，那這筆押金怎么入帳呢？當(dāng)時是老板直接轉(zhuǎn)的 
借：其他應(yīng)收款～押金 
貸：其他應(yīng)付款～老板 
這樣對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-18 17:33

你好，是的，是這樣做分錄

阿妹 追問

2019-03-18 17:43

鄒老師，之前那個退回多扣了個人部分社保問題，我一直似懂非懂， 
退回多扣的分錄 
借；其他應(yīng)付款 
（多扣社保公積金個人承擔(dān)部分） 
貸；應(yīng)付職工薪酬 
然后再正常做發(fā)放薪資分錄 
借；應(yīng)付職工薪酬  
貸；銀行存款 
老師，我想問的是如果按上面的分錄做，那該月薪資計提時： 
借 管理費用～應(yīng)付職工薪酬 
貸：應(yīng)付職工薪酬～工資 
這里計提的應(yīng)付職工薪酬是包括退回的社保嗎？

阿妹 追問

2019-03-18 17:44

鄒老師，之前那個退回多扣了個人部分社保問題，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分錄是 
借；其他應(yīng)付款 
（多扣社保公積金個人承擔(dān)部分） 
貸；應(yīng)付職工薪酬 
然后再正常做發(fā)放薪資分錄 
借；應(yīng)付職工薪酬  
貸；銀行存款 
 
老師，我想問的是如果按上面的分錄做，那該月薪資計提時： 
借 管理費用～應(yīng)付職工薪酬 
貸：應(yīng)付職工薪酬～工資 
這里計提的應(yīng)付職工薪酬是包括退回的社保嗎？

阿妹 追問

2019-03-18 17:44

鄒老師，之前那個退回多扣了個人部分社保問題，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分錄是 
借；其他應(yīng)付款 
（多扣社保公積金個人承擔(dān)部分） 
貸；應(yīng)付職工薪酬 
然后再正常做發(fā)放薪資分錄 
借；應(yīng)付職工薪酬  
貸；銀行存款 
 
老師，我想問的是如果按上面的分錄做，那該月薪資計提時： 
借 管理費用～應(yīng)付職工薪酬 
貸：應(yīng)付職工薪酬～工資 
這里計提的應(yīng)付職工薪酬是包括退回的社保嗎？

阿妹 追問

2019-03-18 17:45

鄒老師，之前那個退回多扣了個人部分社保問題，我一直似懂非懂，想不明白， 
退回多扣的分錄是 
借；其他應(yīng)付款 
（多扣社保公積金個人承擔(dān)部分） 
貸；應(yīng)付職工薪酬 
然后再正常做發(fā)放薪資分錄 
借；應(yīng)付職工薪酬  
貸；銀行存款 
 
老師，我想問的是如果按上面的分錄做，那該月薪資計提時： 
借 管理費用～應(yīng)付職工薪酬 
貸：應(yīng)付職工薪酬～工資 
這里計提的應(yīng)付職工薪酬是包括退回的社保嗎？

鄒老師 解答

2019-03-18 17:52

你好，計提工資金額是包括退回部分的社保的

阿妹 追問

2019-03-18 18:02

老師，包括的話， 
那退回多扣的分錄 
借；其他應(yīng)付款 
（多扣社保公積金個人承擔(dān)部分） 
貸；應(yīng)付職工薪酬 
這里轉(zhuǎn)進的應(yīng)付職工薪酬沒有重復(fù)嗎？

鄒老師 解答

2019-03-18 18:21

你好，退回多扣 借方是其他應(yīng)收款才是的 
而且與貸方的應(yīng)付職工薪酬是不重復(fù)的

阿妹 追問

2019-03-18 19:48

嗯額，老師，這里退回多扣 借方是其他應(yīng)收款，那跟發(fā)薪資分錄其他應(yīng)付款沖突嗎？

鄒老師 解答

2019-03-18 19:49

你好，你發(fā)放工資扣除個人部分社保，公積金不是通過其他應(yīng)收款貸方核算嗎？

阿妹 追問

2019-03-18 19:52

老師，公司是先扣除，然后繳納社保公積金，不是通過其他應(yīng)付款核算嗎？ 
那退回多扣，也應(yīng)該是其他應(yīng)付款對嗎？還是哪里不對呢？

鄒老師 解答

2019-03-18 19:53

你好，先扣除，后繳納，那是通過其他應(yīng)付款核算 
那扣回多扣除就是這個分錄 
借；其他應(yīng)付款 
貸；應(yīng)付職工薪酬