張張 追問

2019-03-19 09:49

鄒老師江湖救急，只能靠您了。就是我這邊之前賬務上掛著一筆是法人借：其他應收款賬-某某某，貸：銀行存款，然后之前因為股權變更還沒變好，所以公司老板合伙人投資進來的錢當時就處理借：銀行存款，貸：掛在其他應付款-某某某 這里的其他應付款跟其他應收款都是同個人。 
現在這個法人也就是某某某要退股，所以我在想退股錢應該是從公司出去沖這筆其他應付款-某某某 
老師要怎么做呢？

鄒老師 解答

2019-03-19 09:51

同學您好，因答疑老師答題有時間限制，請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答。

張張 追問

2019-03-19 09:52

老師我已提問，但是沒有老師回答我，感覺只有您能回答，不好意思，對您打擾了。

鄒老師 解答

2019-03-19 09:55

你好，借；其他應付款-某某某    貸；其他應收款賬-某某某

張張 追問

2019-03-19 09:57

可以直接這么沖對吧？

鄒老師 解答

2019-03-19 09:58

你好，如果是同一個人的明細，是可以對沖的

張張 追問

2019-03-19 10:05

因為我這邊當時掛其他應付款是290萬，  現在我想把其他應收款跟其他應付款沖掉之后 ， 剩下40萬應付給他。 
我們老板說他退出后，清查完要退投資款還他，但不想從公司戶出，想私下他們自己解決。 
但我想把剩下的在公司付還給他后，再讓他們私下去還清可以嗎？ 
這樣處理應該沒什么弊端吧

鄒老師 解答

2019-03-19 10:06

你好，私下解決的40萬就不需要在單位賬務體現的

張張 追問

2019-03-19 10:19

我是說剩下還有其他應付款40萬也要沖 
我是想把這40萬沖掉后，剩下他們私下解決的我就不在公司賬務上體現了

鄒老師 解答

2019-03-19 10:21

你好，私下解決的40萬不需要在單位賬務體現的

張張 追問

2019-03-19 10:26

老師，那我賬上還掛著其他應付款40萬 
因為我的其他應收款是 250 萬   其他應付款是290萬 
沖掉其他應付款250萬  還有其他應付款40萬呀。。 
這40萬不應該在單位 上體現 還他然后賬務上才可以處理沖平賬嗎？，然后剩下的就讓他們私下解決還清了

鄒老師 解答

2019-03-19 10:27

你好，這種情況，就需要通過其他應付款——私人墊付個人明細掛賬的

張張 追問

2019-03-19 10:34

這個是賬有掛著他個人明細賬的了 
就是跟那個其他應付290萬沖掉后剩的40萬。 
那他退出了，這40萬還掛其他應付款在賬務上不好吧

鄒老師 解答

2019-03-19 10:35

你好，個人替公司支付了這40萬，站在公司角度是需要支付40萬給墊付的個人的

張張 追問

2019-03-19 10:45

老師，我是說這40萬欠他的，我從公司賬戶出，沖掉其他應付款可以嗎

鄒老師 解答

2019-03-19 10:45

你好，可以這樣處理

張張 追問

2019-03-19 10:46

那他現在要退出去啊，個人的賬沖完只剩下40萬，那我從單位還他40萬就沖平賬，接著剩下的老板他們私下解決的我就不管了。 
我是這個意思啊。。。。。  是可以這樣處理的是嗎？

鄒老師 解答

2019-03-19 10:47

你好，公司都已經償還完了，老板個人就不需要再償還的

張張 追問

2019-03-19 16:54

老師還是我，上個問題（該圖就是這個問題）追問上線了。老師，好問的我又來請教了 
這個稅率是建筑業的稅率么，為什么不還不含稅的就不能這樣算呢，60萬/（1+稅率）*稅率/5%

鄒老師 解答

2019-03-19 16:55

你好，因為你60萬本來就是含稅的，需要換算成不含稅乘以5%才是的 
而不是把60萬直接乘以5%

張張 追問

2019-03-19 17:03

這個我知道，就是稅率是建筑業的稅率么還是增值稅稅率

鄒老師 解答

2019-03-19 17:04

你好，稅率是增值稅稅率 
建筑業都已經營改增了

張張 追問

2019-03-19 17:07

現在建筑業不是10%

鄒老師 解答

2019-03-19 17:08

你好，一般納稅人建筑業增值稅稅率是10%