娟子 追問

2019-03-15 09:41

老師，具體情況是這樣的：2018年這些包裝袋因為沒有發票沒有清單，所以沒有做暫估，但生產中已經用了一部分，帳上也未反映。所以今年發票來了（是包裝袋廠2018年開具的，只因我方辦事人員疏忽今年才給財務），帳務上該怎么處理呀？謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-15 09:42

你好走以前年度損益 做到19年 就行 借方 周轉材料-包裝物 貸方銀行 借方以前年度損益 貸方周轉材料包裝物

娟子 追問

2019-03-15 09:51

那用掉的那部分包裝袋不做出庫，不用進成本，直接用庫管的出庫羊做以前年度損益，是嗎？謝謝老師

娟子 追問

2019-03-15 09:52

那用掉的那部分包裝袋不做出庫，不用進成本，直接用庫管的出庫做以前年度損益，是嗎？謝謝老師

娟子 追問

2019-03-15 09:52

那用掉的那部分包裝袋不做出庫，不用進成本，直接用庫管的出庫做以前年度損益，是嗎？謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-15 09:55

那你 領用的時候就需要做帳了  做成本或者費用 只是你跨年了涉及損益走以前年度損益代替損益科目就是

娟子 追問

2019-03-15 10:47

老師，當時領用的時候沒做帳，庫管沒給東西，又怎么辦

meizi老師 解答

2019-03-15 10:53

你好 那你們就補做帳

娟子 追問

2019-03-15 11:49

老師，是用這張發票做原材料入庫，然后用去年的出庫單補做出庫？按正常程序做一遍嗎？也就是增加這個月的成本，是嗎？謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-15 11:55

你好 是的  需要做補   跨年的損益走以前年度損益 做  不是增加本月成本

娟子 追問

2019-03-15 14:38

能告訴具體分錄嗎？謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-15 14:41

那你這部分到底是去年領用的 還是今年領用的   具體誰領用的  才好按領用部門做分錄做成本或者費用

娟子 追問

2019-03-15 15:12

去年領用的，但庫管未交財務所以未做帳，發票也是對方廠家去年開的，但辦事人員今年才交財務上，簡單說就是都是去年發生的事，但今年財務上才拿到東西

meizi老師 解答

2019-03-15 15:17

借方 周轉材料-包裝物 貸方銀行 借方以前年度損益 貸方周轉材料包裝物 借方未分配利潤貸方以前年度損益

娟子 追問

2019-03-15 15:45

謝謝老師

meizi老師 解答

2019-03-15 15:46

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