
關于購進原材料大額進項稅情況下當月不能全認證的,會計分錄做應交稅費-待認證進項稅 科目下(那和稅務上申報表里應交稅費科目余額就不一致了),該如何做會計分錄(未認證的進項稅) 借:原材料 1000000元應交稅費-待認證進項稅額 160000元貸:應付賬款 1160000元稅務上只能體現(xiàn)已認證的進項稅,而賬上應交稅費科目下還有--待認證進項稅額
答: 你可以全部認證的,當月銷項稅不夠,可以留底以后銷項稅的
回復:借;應付賬款等科目 貸;原材料等科目 應交稅費(進項稅額) 借;原材料等科目 應交稅費(進項稅額) 貸;應付賬款等科目 金額都是正數(shù)
答: 老師上面是您回復的我的上面的問題,我不明白。負數(shù)發(fā)票按照您說的第一步這么做憑證嗎?怎么理解不了啊。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
增值稅即征即退的會計分錄怎么做呀老師:增值稅即征即退的會計分錄如下:1. 應交增值稅:應交稅費科目-增值稅額2. 增值稅進項稅額:應交稅費科目-進項稅額3. 增值稅銷項稅額:應交稅費科目-銷項稅額4. 增值稅退稅:應交稅費科目-退稅額是計入營業(yè)外收入嗎
答: 是的,收到增值稅的退稅時,借:銀行存款,貸:營業(yè)外收入


小草 追問
2019-03-11 11:00
小草 追問
2019-03-11 11:02
辜老師 解答
2019-03-11 11:13
小草 追問
2019-03-11 11:24
辜老師 解答
2019-03-11 11:53