江燕 追問

2019-03-10 11:17

老師，問題是他們不那么做，只有2家個體戶開票，200元以上的全部都由工廠一般納稅人名開票，還有大金額的是直接到公司工廠基本戶的，都先是做到預收賬款里，后面才開發票的，發票開完就一筆沖銷每個店掛的預收賬款，麻煩的問題來了就是預收賬款最后每家店的都有余額，要么是借方要么是貸方，這時就得從前面做過的現金預收或者銀行預收賬款調整，老會計說每家店的預收賬款最后必須調平，她習慣這么做了，可是我覺得很麻煩，因為前面不管是現金還是銀行預收的，都是10天做一次，要做這樣的3次，不在一個憑證里就很麻煩的，老師有沒有更好的建議呢？

江燕 追問

2019-03-10 11:18

反正這么調的時候工作量挺大的

江燕 追問

2019-03-10 11:28

我來的時候就這么說的，這個實現不了，不是所有消費的客戶都要開票，店面的工作人員也不能準確完整地保留消費清單，總是和電腦上對不上的

逸仙老師 解答

2019-03-10 12:44

這樣做肯定對不上。不行就每月最后一次少做點預收，到月底看開票情況就補。不過你們的銀行存款余額肯定對不上

江燕 追問

2019-03-10 12:45

可以對得上，就是現金余額太大

逸仙老師 解答

2019-03-10 12:55

對，銀行能對上，現金余額肯定大，這要查起來會被認為隱瞞收入

江燕 追問

2019-03-10 13:25

是啊！但是老會計就這么做的，而且每次做賬都是等著那5個內賬會計做完內賬從他們的憑證里抽發票銀行回執單和現金繳款單，還要給他們復印好復印件，只有現金繳款單不用復印，但是這工作量其實特別大，內賬會計每人就做7-8家店的，但是他們5個人合起來其實做的就是工廠的內賬，我看過他們的內賬，特別不規范，5個內賬會計的專業水平真地不敢恭維，每月就是可以把收款對的上不短款就算好的，但是認真來講，內賬其實就是反應企業真實的經營狀況，是做經營決策的真實數據對吧？

江燕 追問

2019-03-10 13:31

我剛來不到3個月，老板是個60歲剛過的回族女人，文化比較低的，但是她不那么重視財務的，給她講財務做賬的情況她是不懂的或者說也沒有一個衡量的標準，目前的賬就外賬老會計說了算的，內賬由她們5個當中一個回族女人決定的，總之沒有一個總賬會計監督或者規范，說白了就是財務部沒有要求一個財務主管或者財務總監，內賬會計無人監督無人管理，她們每月都會有人出現短款的情況，而且做賬速度也慢都影響到我們這邊外賬的進度了，內賬既沒有質量也沒有速度，就這樣的情況，我是想自己熟悉做好了再說，拿到中級職稱證了再提出自己的想法，或者說我現在就是想問問老師們有沒有好的辦法或者建議讓老板重視財務呢？

逸仙老師 解答

2019-03-10 16:13

讓老板重視財務不是很容易的事情，你可以先從小事做起，比如報銷單的填寫。還有稅上最能拿住老板，找出他們稅收的漏洞