002 追問

2019-03-07 16:47

是這樣的。我們錄入系統都是原幣種分錄的，系統按照月頭設定的匯率去折算成本位幣，在期末的時候，會在系統更新期末匯率。

bamboo老師 解答

2019-03-07 16:48

那也不是損益類科目啊

002 追問

2019-03-07 17:57

不好意思沒表達清楚，是費用類科目

bamboo老師 解答

2019-03-07 18:17

費用類科目應該只有財務費用吧

002 追問

2019-03-07 19:57

國外跟國內共用一個賬套

002 追問

2019-03-07 19:58

國外錄入憑證時，都是直接按原幣種錄入。系統直接按照月頭設定的匯率進行折算。

bamboo老師 解答

2019-03-07 20:03

那您月末的時候要做匯率調整

bamboo老師 解答

2019-03-07 20:04

是不是管理費用出現了借方余額

bamboo老師 解答

2019-03-07 20:04

因為匯率差異引起的

002 追問

2019-03-07 20:09

我們在結賬前的最后一步操作就是系統自動結轉匯率差。系統結轉之后是沒有借方余額的。

002 追問

2019-03-07 20:10

現在我主要是想了解每個月的期間費用科目，需要月底再根據期末匯率去做期末調匯嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-07 20:12

這個費用已經用外幣支付了么

002 追問

2019-03-07 20:34

是的，國外的賬套所有憑證錄的時候，錄的都是原幣種。然后系統去折算成本位幣的。

002 追問

2019-03-07 20:36

我指的就是期間內已經支付了的費用。

bamboo老師 解答

2019-03-07 20:37

那現在要把損益類科目的余額調平 因為是匯率產生的差異 所以通過財務費用——匯兌損益科目調整