是茜茜吖 追問

2019-03-07 12:19

因為我之前沒有計提福利費 沒有做應付職工薪酬科目

maize老師 解答

2019-03-07 12:28

需要計提才可以，不能不計提

是茜茜吖 追問

2019-03-07 12:31

所有福利費都要計提？那我之前沒有計提怎么辦？

maize老師 解答

2019-03-07 12:38

是的，需要通過應付職工薪酬才可以

是茜茜吖 追問

2019-03-07 12:41

不管什么福利費 只要二級科目掛福利費都應該通過應付職工薪酬核算先計提 實際發放的時候再轉入費用？那我之前沒計提是要補提嗎

maize老師 解答

2019-03-07 12:45

是需要通過應付職工薪酬這個科目

是茜茜吖 追問

2019-03-07 12:52

那我之前沒計提的現在怎么做賬，補提嗎，發生福利費時，借，應付職工薪酬福利費，貸，銀行存款，這是不管哪個部門福利費都這樣做嗎，然后是月末統一一起分配到成本費用還是發生后馬上分配，借，管理費用，貸，應付職工薪酬，然后月末將管理費用福利費結轉到應付本年利潤

maize老師 解答

2019-03-07 12:58

你這個沒補計提跨年吧，那需要使用以前年度損益調整

是茜茜吖 追問

2019-03-07 13:10

分錄是我這樣做的嗎 主要是最后結轉都是，借管理費用福利費，貸銀行存款，可不可以不補提

maize老師 解答

2019-03-07 13:24

那你現在做這個應付職工薪酬之前不補吧