糊涂 追問

2019-03-07 09:18

您好，徐老師！
關(guān)于昨天無形資產(chǎn)累計攤銷這個問題，現(xiàn)在把系統(tǒng)升級（也就是系統(tǒng)換賬套）是不是不太好，我昨天聯(lián)系了軟件公司，對方說，把今年1月份的余額表打出來，然后建賬在2月份，把數(shù)據(jù)錄進(jìn)去就可以相接過來了。所以，對于這個建賬的時間點(diǎn)，應(yīng)該怎么安排，因為年前來，學(xué)生沒有想到這個問題。

如果學(xué)生不換賬套的話，就昨天那個無形資產(chǎn)攤銷，貸：無形資產(chǎn)，稅法來說，認(rèn)可這個做法嗎？是舊制度的做法，對嗎？

這是軟件公司原話
利信軟件服務(wù) 2019-03-06 16:59:29
把這個賬套的科目余額表打印出來，然后添加新賬套 在科目設(shè)置里錄入明細(xì)科目 再把舊賬套的科目余額數(shù)據(jù)錄進(jìn)去就可以銜接過來了

徐阿富老師 解答

2019-03-07 09:23

你好，對的，是這樣的，但第一要把1月余額數(shù)輸入新系統(tǒng)，而且要試算平衡，第二2月份的憑證要重新輸，本來年初做這個是最好的。如果2月份的憑證做差不多了，我建議你2月份的帳做好再去搞，那么就以2月末的明細(xì)科目余額作為期初數(shù)就好。這樣減少重復(fù)勞動

糊涂 追問

2019-03-07 09:39

我昨天跟軟件公司說，做完2月份，對方說不用也行，也不用刪除我2月的憑證，說不影響，所以，也不知道對方軟件公司應(yīng)該可信吧。

另外第二個問題：就是我司的內(nèi)賬要重新來過，因為去年成本很亂，老板就卡掉那些了。然后上系統(tǒng)。現(xiàn)在系統(tǒng)也錄入那些材料的數(shù)據(jù)了，只能在里面是自動核算成本，而且那個系統(tǒng)無法做我們會計的憑證。也就是說，我還要手動的做賬，要各個科目的余額對不？

然后我在想，想設(shè)定好各個科目的余額，在EXCEL里做，就像做流水一樣可以嗎？老板娘有跟我說，從3月初開始，那就是我前面1-2月的就不要了，要3月初的期初余額，對吧？
比如：銀行存款，應(yīng)收應(yīng)付，其他應(yīng)收應(yīng)付，原材料在系統(tǒng)里面了，我要不要期初余額？
還有庫存商品，是不是應(yīng)該叫老板估一個價值給我入庫，以后賣出去了，按老板估的成本價結(jié)轉(zhuǎn)，可以這樣理解嗎？

或者老師，你有什么思路再指點(diǎn)下學(xué)生

徐阿富老師 解答

2019-03-07 09:53

1，軟件公司說不用刪除那就好。2   要期初余額的，當(dāng)然要核對     3叫老板估一個價值給我入庫，以后賣出去了，按老板估的成本價結(jié)轉(zhuǎn) 這樣可以

糊涂 追問

2019-03-07 10:22

徐老師，你方便幫學(xué)生遠(yuǎn)程一下嗎？
那個資產(chǎn)負(fù)債表不平，相差那個數(shù)額858516.92，就是去年說的這個生產(chǎn)成本，從委托加工物資轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，應(yīng)該是公式的設(shè)置，學(xué)生沒搞明白怎么設(shè)這個公式計算。能遠(yuǎn)程操作一下，學(xué)生看看嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:24

現(xiàn)在我在申報個稅，上次沒有搞好的？下午要出去開會，晚上要去上海，明天才能回來。不知道明天幫你看可以不

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:25

這樣吧，等下中午12點(diǎn)10分左右我?guī)湍憧纯础?/p>

糊涂 追問

2019-03-07 10:27

好的，中午可以，我留言您的**了

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:36

好的，到時候聯(lián)系你就是

糊涂 追問

2019-03-07 11:33

徐老師，剛軟件公司的人幫我看了，就是公式認(rèn)為的刪除了，他幫我弄好了。
然后提到一個問題，就是我現(xiàn)在這個月份換賬套換制度的話，到時年底打印賬簿就是不連續(xù)性了。似乎這種也不好。如果這樣有影響到會計制度的話，那個無形資產(chǎn)的攤銷，就按之前那種做法，貸方是貸無形資產(chǎn)，可以嗎？這種做法是不是老會計的做法？

徐阿富老師 解答

2019-03-07 11:36

你好，1，那只能按照原來的做，是不準(zhǔn)確的作法，自己知道就好。  2，看看可不可以從1月初開始新的賬套，這樣就可以全年了  3，報表公式就不用遠(yuǎn)程了是嗎？

糊涂 追問

2019-03-07 11:43

如果從1月初開始，我就要把1月份的刪除憑證，重新做了。暫時不用遠(yuǎn)程了。只是那些公式，學(xué)生還是有點(diǎn)不會操作

糊涂 追問

2019-03-07 11:52

但是去年有3個是貸方在無形資產(chǎn)了。現(xiàn)在換新的會計制度，做正確的，不會有影響的吧。看下軟件公司怎么說。老師你覺得要不要就升級一下、

徐阿富老師 解答

2019-03-07 12:18

你好，能升級也是好的，就是要做好銜接工作，之前的數(shù)據(jù)，看看期初余額能不能在這次升級時改動下。先評價了嗎，重新提問吧，太多內(nèi)容了。