七七 追問

2019-03-06 14:57

老師，這個(gè)去年走的是一個(gè)借款，但是領(lǐng)導(dǎo)沒定下來(lái)這個(gè)費(fèi)用由公司出還是員工自己出，所以一直拖到今天，領(lǐng)導(dǎo)才同意公司出，然后發(fā)票是去年的了，如果不要發(fā)票，直接做這個(gè)月營(yíng)業(yè)外支出可以不？

meizi老師 解答

2019-03-06 15:01

你好 那你走營(yíng)業(yè)外支出 匯算要調(diào)增處理即可

七七 追問

2019-03-06 15:03

非常感謝老師，麻煩您幫我寫一個(gè)明細(xì)嘛？

meizi老師 解答

2019-03-06 15:09

你好 你之前走的借款  借方其他應(yīng)收款-個(gè)人貸方銀行  借方營(yíng)業(yè)外支出-其他 貸方其他應(yīng)收款-個(gè)人

七七 追問

2019-03-06 15:17

借款那個(gè)我沖賬 做員工還款，借 庫(kù)存現(xiàn)金  貸 其他應(yīng)收款 
然后另外報(bào)銷這個(gè)做 
借  營(yíng)業(yè)外支出  1800 
貸  庫(kù)存現(xiàn)金 1800  然后這個(gè)不附發(fā)票可以嗎？ 
我是想問老師說(shuō)匯算調(diào)整怎么調(diào)？

meizi老師 解答

2019-03-06 15:18

你好  那你到時(shí)19年的帳到20年的匯算清繳時(shí)候  填納稅調(diào)整表調(diào)增即可 交企業(yè)所得稅

七七 追問

2019-03-06 15:22

哦，就是說(shuō)可以不要發(fā)票，直接做營(yíng)業(yè)外支出，然后明年匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整是嗎？

meizi老師 解答

2019-03-06 15:24

你好 是的  可以這樣做  按你支付的年限做