中介公司代繳的社保2000,其中個人承擔800,員工工資實發3000,在申報個稅的時候不能抵扣個稅,那收到差額代扣代繳社保和服務費發哦如何做賬,,申報基數以3000申報,還是3800申報?工資表做3000,還是3800?
LL
于2019-03-06 13:46 發布 ??1046次瀏覽
- 送心意
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2019-03-06 15:11
你好,同學,以3000為基數。工資表3000。
借:管理費用~社保2000
貸:應付職工薪酬~代扣代繳
借:應付職工薪酬~代扣代繳2000
其他應收款~社保個人800
貸:銀行存款
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你好,同學,以3000為基數。工資表3000。
借:管理費用~社保2000
貸:應付職工薪酬~代扣代繳
借:應付職工薪酬~代扣代繳2000
其他應收款~社保個人800
貸:銀行存款
2019-03-06 15:11:48

你好,什么業務的服務費。
2019-10-30 10:52:02

你好 個人經營所得按1.5%左右繳納的
2020-04-30 17:31:28

您好,附表1 本期銷售情況明細填在 5和6列未開具發票這里申報,您填5行是6%稅率
2023-05-16 18:17:05

假如你是銷售貨物或者服務的電商平臺,根據行業慣例,向滴滴、京東、淘寶等電商平臺,都未進行代扣代繳。但是一些網絡直播平臺、網絡閱讀平臺對平臺上的創作者是做了代扣代繳個人所得稅的,可能是因為網絡作者、創作者提供的是個人勞務所得。你可以根據這個行業慣例來進行操作。對于這一類的代扣代繳,目前并沒有相應稅法規定做特別的明確。
同時,根據你的業務,建議電商平臺對入駐商戶合同做以下約定:
1.合同明確,你公司為商戶提供代收貨款的服務,這樣的話,你收到的銷售款,就變成了代收款項,不是貨物銷售款項,排除了被稅務機關認定為公司銷售貨物的風險。
2.合同明確,你公司的義務是提供交易平臺,商戶應該嚴格按照稅法規定履行納稅義務自行申報納稅。
2018-06-14 22:33:30
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LL 追問
2019-03-06 17:34
陳詩晗老師 解答
2019-03-06 18:06
LL 追問
2019-03-06 18:17
陳詩晗老師 解答
2019-03-06 18:18
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2019-03-06 18:22
LL 追問
2019-03-06 18:27
陳詩晗老師 解答
2019-03-06 21:51