我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:05

請問賬上怎么調整。

答疑郭老師 解答

2019-03-06 13:06

具體的那個明細科目有余額

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:07

應交稅金-應交增值稅

答疑郭老師 解答

2019-03-06 13:08

你是一般納稅人這個還有三級科目的

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:09

我年底調過賬了，應交稅金-未交增值稅已經調整完了為零啊

答疑郭老師 解答

2019-03-06 13:09

應交增值稅和未交不是一個科目，你看三級科目

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:09

就是應交稅金二級科目增值稅有余額。

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:11

二級科目有余額沒關系是嗎

答疑郭老師 解答

2019-03-06 13:13

不是，你應該有進項，銷項三級科目的，你用不到應交稅費-應交增值稅這個科目，你的應該是應交稅費-應交增值稅-進項/銷項/進項轉出

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 13:16

這個我明白，我也從看過二級科目的余額，之前也有稅金計提不對的情況，還有留票未抵扣的，現在交接呢，我只把未交增值稅和應交稅金各附加稅金調平了，但是應交增值稅二級總科目仍然有余額，對方會計要求我把二級總科目調平。跪求老師！

答疑郭老師 解答

2019-03-06 15:02

不知道原因我不敢給你調整，再說了把你怎么能用到他應交稅費－應交增值稅科目，截圖分錄

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 15:03

這是余額表，交接的時候對方讓我把應交增值稅調平

答疑郭老師 解答

2019-03-06 15:17

別拍照，截圖看下，然后把分錄截圖，是不是之前是小規模

答疑郭老師 解答

2019-03-06 15:17

圖片一點看不清楚

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 15:28

一直都是一般納稅人

答疑郭老師 解答

2019-03-06 15:36

你這個進項，銷項減免稅款的余額 
借應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅貸應繳稅費－應交增值稅－進項，應交稅費－應交增值稅－減免稅款 
借應交稅費－應交增值稅－銷項貸應交稅費－應交增值稅－轉出未交

我就是超人^_^ 追問

2019-03-06 15:45

老師，我知道是應該把這個三萬多的余額轉出，但是公司沒有未交稅金啊，轉出之后怎么辦啊？

答疑郭老師 解答

2019-03-06 15:46

轉出未交余額在貸方嗎？在貸方表示有稅沒有交，得查原因，進項銷項和你的增值稅報表核對