陽陽媽 追問

2019-03-04 14:33

老師，像我2月份認證了，然后我的單子放在3月份報銷里了，怎么處理呢

bamboo老師 解答

2019-03-04 14:35

您2月份有沒有做賬務處理？

陽陽媽 追問

2019-03-04 14:36

我現在是在做2月份的賬，我是不是要把銀行存款換成其他應付款呀

bamboo老師 解答

2019-03-04 14:44

2月份您可以不入賬 就申報的時候做進項稅額轉出處理 然后三月份正常記賬就可以了

陽陽媽 追問

2019-03-04 14:48

您是說2月份不用做分錄，然后填2月份增值稅申報表的時候報表里進項稅額轉出那行填是嗎

bamboo老師 解答

2019-03-04 14:50

是的 就是您理解的這個意思

陽陽媽 追問

2019-03-04 14:54

老師，我們廠還沒有銷項，那么我是不是不適合在3月份記賬抵減這480元呢？3月份是不是先做借：管理費用貸：銀行存款。等有銷項了再做 
借：應交稅費——應交增值稅——減免稅額 
貸：管理費用

bamboo老師 解答

2019-03-04 14:56

是的 等以后有了銷項再做后面一筆分錄

陽陽媽 追問

2019-03-04 14:59

老師，我當月取得的發票可以不當月入賬，以后再入行嗎

bamboo老師 解答

2019-03-04 15:01

如果您不要報銷的話 也可以的

陽陽媽 追問

2019-03-04 15:03

電力公司開的發票，和廠里鏟車加油卡開的發票這些呢，我可以不當月入賬嗎

bamboo老師 解答

2019-03-04 15:05

如果您沒有收入 可以暫時不忙入賬 最遲到年末

陽陽媽 追問

2019-03-04 15:08

如果認證了的話就要做賬吧？

bamboo老師 解答

2019-03-04 15:10

認證了 稅金應該入賬 費用可以暫時不入賬 但是容易混亂

陽陽媽 追問

2019-03-04 15:16

甘老師，還是剛剛金稅盤的事再問你一下。因為我之前收到的發票稅額都放在待認證進項稅額里了，然后2月份都認證了，在稅務局發票掃描器上打印出來得稅額比如是5027.59元（其中金稅盤稅額27.59元）那么我2月份做借應交稅費-應交增值稅-進項稅額  貸：應交稅費-待認證進項稅額金額寫5000元還是5027.59元呢？

bamboo老師 解答

2019-03-04 15:20

您其余的稅額都是可以抵扣的吧 進項轉出只要寫27.59就可以了  
借：借應交稅費-應交增值稅-進項稅額    5000 
管理費用 27.59 
貸：應交稅費-待認證進項稅額 5027.59

陽陽媽 追問

2019-03-05 11:24

老師，我把金稅盤27.59元填入進項稅額轉出了，申報的時候出現這樣的，怎么辦

bamboo老師 解答

2019-03-05 11:35

請問您附表二13欄是什么項目

陽陽媽 追問

2019-03-05 11:36

這樣的老師

bamboo老師 解答

2019-03-05 11:38

下面的欄次您沒有填寫么

陽陽媽 追問

2019-03-05 11:38

沒填，是不是把27.59元填到哪一列

bamboo老師 解答

2019-03-05 11:40

應該填到下面相應欄次  其他應作進項稅額轉出的情形 這欄

陽陽媽 追問

2019-03-05 11:42

不是免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅嗎

bamboo老師 解答

2019-03-05 11:45

免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅這欄是出口企業填寫的

陽陽媽 追問

2019-03-05 11:47

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-03-05 11:47

不用謝 如果您對我的解答滿意  請及時給予好評 謝謝您