老師請問一下小規模企業開專票可以6%嗎?開會議會 問
?小規模企業可以開專票6%的,只能最高開3% 答
老師你好,供應商發出的出庫單上有額外的運費,但是 問
您好,這個計入到庫存商品的成本里面 答
內賬算成本一般是用含稅還是不含稅 問
你好,內賬算成本一般是用含稅的 答
小微企業。無票產生的稅費,應該填到哪個稅種里面 問
還是價稅分離計算增值稅 主營業務收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入 ??????應交稅費-未交增值稅 答
A100000 企業所得稅年度納稅申報主表(2024年版)是 問
是的,主表是看利潤表來填 答

月末應交稅費一應交增值稅(銷項稅)和(進項稅)余額結轉到應交稅費一應交增值稅(轉出未交增值稅),進項稅和銷項稅余額為零,對嗎?
答: 對的
轉出未交增值稅期初余額在借方這么理解?上月進項大于銷項,那月末結轉進項和銷項時,借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,這樣余額不是在貸方嗎
答: 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借交稅費-應交增值稅-轉出未交貸應交稅費-應交增值稅-進項
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師有實操題,如果用第二種方法那銷項稅額、進項稅額等明細科目還有余額呀?1.月末結轉,應交稅費-應交增值稅-進項稅額/銷項稅額/進項稅額轉出都通過應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目余額結轉為零。當月如果銷項稅額大于進項稅額,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目余額在貸方,再結轉至應交稅費-未交增值稅貸方。2.實操中也可直接借計應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸計應交稅費-未交增值稅。應交稅費-應交增值稅-進項稅額、銷項稅額、進項稅額轉出之和應為貸方余額,與應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅的借方剛好將應交稅費-應交增值稅二級科目余額抵為零。
答: 你好,第一種分錄正規處理方式。第二種不明白為什么這樣轉

