華麗式轉身 追問

2019-03-03 18:37

會有哪幾種情況呢？處理的分錄是什么呢？

老江老師 解答

2019-03-03 18:48

你好，常見的是盤虧，倉庫少了！借記待處理財產損失 貸記原材料

華麗式轉身 追問

2019-03-03 19:04

老師，你好。我看到我以前的會計做了一筆分錄是，借：其他業務支出 貸：原材料 ，我不太理解這個分錄

老江老師 解答

2019-03-03 19:08

這個分錄的意思是：前期少結轉了其他業務成本，這里補上！

華麗式轉身 追問

2019-03-03 19:21

當月我也遇到這種情況了，是不是也要按照其他業務支出的分錄來進行調賬呢？

老江老師 解答

2019-03-03 21:13

我得還是要查一下具體原因，然后再處理

華麗式轉身 追問

2019-03-04 00:07

老師，你好。可以和我說說各種會出現的情況和處理解決辦法嗎？

老江老師 解答

2019-03-04 05:47

常見的是少轉或多轉成本，明細賬或倉庫少記賬！

華麗式轉身 追問

2019-03-04 07:44

那這些問題的解決方法分別是要怎樣處理呢？

老江老師 解答

2019-03-04 08:04

補結轉相應的成本（或沖出） 
補登記相應的入庫（或紅沖）

華麗式轉身 追問

2019-03-04 08:12

具體的分錄是要怎么做呢？

老江老師 解答

2019-03-04 08:15

1 借記或貸記 主營業務收入/其他業務收入 
2 借記或貸記 原材料/庫存商品

華麗式轉身 追問

2019-03-04 08:16

因為我公司只要是現金買的材料，都以供應商為名字入庫，為現購，然后在金蝶那里沒有生成憑證。這些現購的我做賬是借：原材料 貸：現金 ，然后單據太多了，無法一一核實是否都有入庫了，是不是這樣的原因，才會導致我公司在倉存與總賬對賬中有差額呢？如果是的話，有什么好的解決辦法嗎？

華麗式轉身 追問

2019-03-04 08:17

如果我老板問我為什么每個月都有原材料的差額呢？那我要怎么回答呢？

老江老師 解答

2019-03-04 08:18

這個，先要去查明原因，然后再作考慮！不能 為了調平而調平！

華麗式轉身 追問

2019-03-04 08:24

然后，老師昨天說盤虧的話，就是忘記入庫的情況是借：待處理財產損益 貸：原材料 ；那查明原因后確實是盤虧，又找不到相對應的單了，最后是要做什么分錄嗎？就是借什么，貸什么呢？

老江老師 解答

2019-03-04 08:32

借營業外支出 貸存貨/原材料