真水無香Stella 追問

2019-03-01 14:24

這張發票是不是要先認證再做進項轉出

佟老師 解答

2019-03-01 14:25

嗯，是的，先認證在轉出

真水無香Stella 追問

2019-03-01 14:48

此筆費用因是保險公司全額賠付，我們之前做賬全額做其他應收款，認證后進項轉出的分錄怎么做?

佟老師 解答

2019-03-01 14:49

你告訴一下我支付和賠償的分錄你是怎么處理的

真水無香Stella 追問

2019-03-01 14:52

我司支付維修費用時借:其他應收款，貸:銀行存款，收到保險公司賠償做相反分錄。

佟老師 解答

2019-03-01 14:54

這樣的話 
借：應交稅金-進項稅額 
貸：應交稅金-進項稅額轉出 
我覺得賬務也可以不處理。直接在申報表上反映就可以了

真水無香Stella 追問

2019-03-01 14:58

好的，謝謝老師！

佟老師 解答

2019-03-01 15:01

不客氣的，祝您學習和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！