是茜茜吖 追問

2019-02-27 18:23

但是我們1月份還有2萬的留抵稅額，2月份又有10萬的進項，里面有7萬是2?付款的，有3萬是沒付款的，需要認證嗎，發票可以不分月份，360天內認證都可以嗎，那我要是不認證，2月報表是不是還是留抵2萬

玲老師 解答

2019-02-27 18:32

你取得發票了不分付款沒付款 你沒有銷項稅就可以先不認證  你需要時再認證在360天認證都可以  你不認證 本期也沒有銷項那你還是原來留抵的2萬

是茜茜吖 追問

2019-02-27 18:35

但是我付款了的要做賬啊，不認證怎么拿發票做賬，

玲老師 解答

2019-02-27 18:43

借原材料等 應交稅費-待認證進項稅額 貸應付賬款/銀行存款