惜恩 追問

2019-02-26 20:46

老師！是2016年房屋維修的，當時他走在建工程，又轉到固定資產。總賬上了，固定資產明細還沒上。也沒折舊。您看該怎么做賬務處理呀？以前沒對賬，現在要查賬，才知道

三寶老師 解答

2019-02-26 20:51

沒提折舊的很好處理。沖銷當時進固定資產的修理費 
借以前年度損益調整 
借固定資產-負數 
結轉以前年度損益 
借利潤分配-未分配利潤 
貸以前年度損益調整

惜恩 追問

2019-02-26 21:05

老師！做憑證時應該附什么票據說明?

惜恩 追問

2019-02-26 21:26

老師這樣填憑證對嗎？還是要用紅筆把固定資產填借方。麻煩您了。老師，謝謝

三寶老師 解答

2019-02-26 21:30

你這么做憑證理論上沒錯。不過借方紅字更好點。

三寶老師 解答

2019-02-26 21:30

不需要什么票據，摘要里說明原憑證號碼就可以