價值觀 追問

2019-02-26 13:29

老師我，我這個是待認證借方不是貸方

價值觀 追問

2019-02-26 13:30

你說的下期抵扣時結轉，具體分錄什么

小惑老師 解答

2019-02-26 13:32

就是你比如，下期你要把待認證轉為進項時做分錄處理
借：應交稅費-進項稅額
貸：應交稅費--待認證進項稅額

價值觀 追問

2019-02-26 14:15

老師，本是借管理費用 借應交稅費-增-進項 貸現金，不過實際借管理費用貸現金 。另外財務勾選平臺又勾選了，勾選當月分錄借應交稅費-增值稅-進項稅額貸應交稅費-待認證進項。 年末發現這個不應該認證，申報轉出，那么對應的分錄可以是 原來待認證進項轉認證的紅字沖銷售分錄嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:18

你先做分錄是借管理費用  貸現金
現在你勾選了，要這樣處理借：應交稅費-增-進項  貸;管理費用
要進項轉出，借;管理費用  貸：應交稅費-增-進項轉出
應該按照上面的分錄處理。你看看感受一下

價值觀 追問

2019-02-26 14:29

老師，我現在情況是不是認證當月，借應交稅費-增值稅-進項稅額  貸待認證進項。這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉出，是最簡單的方法?

小惑老師 解答

2019-02-26 14:32

我現在情況是不是認證當月，借應交稅費-增值稅-進項稅額 貸待認證進項，是的，這樣處理分錄
這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉出，是最簡單的方法
你的意思是先全部認證后，把補可以抵扣進項做轉出嗎？

價值觀 追問

2019-02-26 14:43

1借管理費用貸現金。比如稅額100，2過幾個月和其他可以認證發票一并做了認證200。借應交-增值稅貸待認證進項200分錄。發現100不應該認證。那么可以直接把認證分錄就寫應交稅費-進100，貸認證進項100，然后發現當月增值稅申報表填進項轉出100，附個說明，這樣操作可以嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:46

比如稅額100，2過幾個月和其他可以認證發票一并做了認證200。借應交-增值稅貸待認證進項200分錄。
不對的，你先認證了，在做轉出處理，不是應交稅費-進100，貸認證進項100   應該是借：應交稅費-進100，貸：進項轉出100

價值觀 追問

2019-02-26 16:23

老師，我看不懂，你說的認證和轉出2個分錄分別是什么

小惑老師 解答

2019-02-26 16:25

借應交-增值稅貸待認證進項200分錄你這筆分錄是什么意思？