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送心意

羅老師

職稱中級會計師,稅務師

2015-07-15 13:39

具體怎么追溯申報呢

魔術手 追問

2015-07-15 14:54

能給個范例嗎

魔術手 追問

2015-07-15 16:24

具體怎么更正呢

羅老師 解答

2015-07-15 13:08

需要追溯調整申報。

羅老師 解答

2015-07-15 14:26

根據調整年份的對企業所得稅補充申報。

羅老師 解答

2015-07-15 16:13

比如你調整的2012的損益,那2012年所得稅匯算你已經申報了,現在需要對2012年企業所得稅進行更正申報。

羅老師 解答

2015-07-15 17:02

跟匯算清繳一樣的,只是在前期繳納稅款哪里有區別。

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相關問題討論
需要追溯調整申報。
2015-07-15 13:08:59
你好 這個對你本年的企業所得稅沒有影響,但是要調整對應年份的匯算清繳
2022-01-23 11:15:34
學員您好。以前年度損益調整后,需要處理所得稅。具體會計分錄的處理要看您調整的以前年度損益調整是在借方還是貸方,如果是借方,則會計分錄為,借,應交稅費——應交所得稅 貸,以前年度損益調整。如果以前年度損益調整在貸方,則做相反分錄。
2020-04-29 20:53:44
你好,去年賣出去的東西今年退回來是這樣做分錄,不涉及以前年度損益調整的 借;主營業務收入 , 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額), 貸;應收賬款等科目 借;庫存商品 ,貸;主營業務成本 不考慮去年所得稅影響,只是影響今年的
2019-07-04 11:34:12
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+以前年度損益調整 符合這個勾稽關系嗎
2017-05-11 14:04:41
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