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送心意

沈家本老師

職稱注冊會計師,稅務師,律師

2019-02-22 15:06

您好,是的。外貿企業用于退稅的專票應該在認證后填寫在附表二的第26行 
第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”:反映本期認證相符,但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣,而未申報抵扣的增值稅專用發票情況。 
為您提供解答,祝學習愉快

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相關問題討論
你好,專用發票需要認證才可以抵扣。普通發票:1普通發票稅控設備不用認證,全額抵扣,通行費發票勾選認證,3其他普通發票一般不能抵扣。
2018-08-30 18:38:00
您好 取消增值稅發票認證范圍 抵扣專票還需要勾選認證
2019-08-27 13:03:42
您好,是的。外貿企業用于退稅的專票應該在認證后填寫在附表二的第26行 第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”:反映本期認證相符,但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣,而未申報抵扣的增值稅專用發票情況。 為您提供解答,祝學習愉快
2019-02-22 15:06:17
您好,你這種情況需要在附表二里面的數據采集里面選擇出口退稅用,如果您不更改選擇的花,系統默認進項稅額抵扣的。
2018-10-26 16:52:38
你好!是的,你的理解很對
2022-01-06 13:35:46
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