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vivian
于2019-02-21 20:59 發布 ??1539次瀏覽
小梅老師
職稱: 初級會計師
2019-02-21 21:11
你好。去年匯算的所得稅 與今年的所得稅 沒有關系
vivian 追問
2019-02-21 21:18
去年匯算清繳的所得稅費用是在4月份繳納的,今年算應納稅所得額的時候,是不是要把這個費用調增到應納稅所得額上
小梅老師 解答
2019-02-21 21:21
你好。不需要。調增的意思是不能扣減的做賬的時候減了
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小微企業季度計算企業所得稅=利潤總額*10%?匯算清繳時應納稅所得額>30萬,補繳免稅額=應納稅所得額*15%?
答: 你好,是的
小微企業查賬征收:季度計算企業所得稅=利潤總額*10%?匯算清繳時應納稅所得額大于30萬,補繳免稅額=應納稅所得額*15%?
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
企業所得稅匯算清繳,利潤總額是負數,應納稅所得額是0,A107040第一行怎么填呢?
答: 你好,這個填寫的金額是0
年度匯算清繳,高新技術企業減免的企業所得稅額是用利潤總額計算還是應納稅所得額計算。
討論
工商年檢里的納稅總額是企業所得稅匯算清繳后的納稅總額?還是不包括企業所得稅匯算清繳的納稅總額?
情況:企業2021預繳所得稅3399.21元,所得稅所得稅匯算清繳后,應納所得稅:利潤總額60386.72元x25%=15096.68元,小微企業減免13587.01元,應納稅額1509.67元,應退所得稅1889.54元。問題1:匯算清繳申報利潤表中,企業所得稅按哪個金額填列?問題2:第四季度的企業所得稅申報表和財務報表要更正申報嗎?
老師,所得稅匯算清繳時,小微企業減免所得稅額A107040表的小微企業減免所得稅是按利潤總額計算還是按調整完的應納稅所得稅計算?
所得稅匯算清繳中的企業所得稅年度納稅申報表A類中的利潤總額是不得和12月底利潤表上的利潤總額數一樣啊,頭一次做匯算清繳
小梅老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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vivian 追問
2019-02-21 21:18
小梅老師 解答
2019-02-21 21:21